兆豐國際商業銀行105年 年報

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財
務
狀
況
及
財
務
績
效
之
檢
討
分
析
與
風
險
管
理
事
項
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註 1：本表包括國內、外之證券化商品，項目依以下類別及帳列會計科目分別填列：
(1) 不動產抵押擔保證券(MBS)：包括房屋貸款債權證券化受益證券或資產基礎證券(RMBS)、商業不動產貸款債權證券化受益
證券或資產基礎證券(CMBS)、擔保房貸憑證(CMO) 、其他不動產抵押擔保證券。
(2) 受益證券或資產基礎證券(ABS)：包括企業貸款債權證券化受益證券或資產基礎證券(CLO)、債券資產證券化受益證券或資
產基礎證券(CBO)、信用卡債權證券化受益證券或資產基礎證券、汽車貸款債權證券化受益證券或資產基礎證券、消費性
貸款/現金卡債權證券化受益證券或資產基礎證券、租賃債權證券化受益證券或資產基礎證券、其他證券化受益證券或資產
基礎證券。
(3) 短期受益證券或短期資產基礎證券(ABCP)。
(4) 擔保債務憑證(CDO)。
(5) 不動產證券化：係指不動產資產信託受益證券(REAT)。
(6) 結構式投資工具 (SIV)發行之票債券。
(7) 其他證券化商品。
註 2：本表包括銀行擔任創始機構，所持有之受益證券或資產基礎證券。
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105 年 12 月 31 日
單位：新臺幣仟元
證券
名稱
帳列之
會計科目
幣別
發行人
及其所
在 地
購買日 到期日
票面
利率
信用評
等等級
付息還
本方式
原始成本
累計評
價損益
累計
減損
帳面
金額
起賠
點
資產池
內容
CWL
2005-5
M6
備供出售
金融資產
資產基礎
證券非流
動準備項
目
美元 (註 1) 94.6.10 124.10.25 1M+115BP
D
(註 2)
按 月 付
息，本金
於每季按
信託契約
支付順序
及現金流
量兌償
347,825
(USD 10,800)
-48,695
(USD-1,512)
-299,129
(USD-9,288)
347,825
( USD10,800) 1.10%
RES B&C，
USD 128 佰
萬元，
911 筆
註 1：係為 Countrywide Asset Backed Certificates USA
註 2：此係為最近一次信用評等之結果。
註 3：本表包括國內、外之證券化商品。
註 4：起賠點(attachment point)係指受償順位次於銀行所持有券次之分券發行總額占該證券化商品發行總額之比例。
註 5：資產池指創始機構信託與受託機構，或讓與特殊目的公司之資產組群。本欄填列資產組群之資產種類、明細、以原幣別計價之帳面金額及筆數。
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無。
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無。