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115
財
務
概
況
115
(
十四
)
央行及同業融資
105
年
12
月
31
日
104
年
12
月
31
日
央行放款轉融資
$
5,909,170 $
6,528,240
央行其他融資
4,283,398
5,031,864
同業融資
29,781,859
33,898,990
合
計
$
39,974,427 $
45,459,094
(
十五
)
透過損益按公允價值衡量之金融負債
105
年
12
月
31
日
104
年
12
月
31
日
持有供交易之金融負債：
衍生工具
$
3,217,540 $
4,757,866
指定透過損益按公允價值衡量之金融負債：
金融債券
8,176,700
17,181,429
合
計
$
11,394,240 $
21,939,295
1.
本行及子行於民國
105
年及
104
年度持有供交易之金融資產及負債與指定透過損益按公允價值衡量之金融負債認列之損
益請詳附註六
(
二十七
)
。
2.
本行指定透過損益按公允價值衡量之金融工具係為消除會計認列不一致所做之指定。
(
十六
)
應付款項
105
年
12
月
31
日
104
年
12
月
31
日
應付款
$
8,531,575 $
11,021,991
承兌匯票
8,932,976
8,952,015
應付股息及紅利
5,679,263
5,679,263
應付利息
2,375,143
2,588,662
應付費用
3,435,119
4,796,367
應付代收款
1,069,207
903,529
其他應付款
2,126,256
2,007,110
合
計
$
32,149,539 $
35,948,937
(
十七
)
存款及匯款
105
年
12
月
31
日
104
年
12
月
31
日
支票存款
$
37,981,338 $
33,814,589
活期存款
678,871,749
675,995,986
定期存款
750,665,209
838,334,616
活期儲蓄存款
429,888,906
408,492,456
定期儲蓄存款
268,289,550
267,626,294
可轉讓定期存單
1,544,100
1,870,100
匯款
6,374,813
9,107,614
合
計
$
2,173,615,665 $
2,235,241,655
(
十八
)
應付金融債券
105
年
12
月
31
日
104
年
12
月
31
日
次順位金融債券
$
36,200,000 $
36,200,000
金融債券發行情形：
單位
：
新臺幣仟元
債
券
名
稱
發
行
期
間 利
率
發
行
總
額
105
年
12
月
31
日
104
年
12
月
31
日
備
註
第
99
期第
1
次開發金融債券
99.12.24-106.12.24 1.53% $ 10,300,000 $ 10,300,000 $ 10,300,000
每
12
個月付息一次，到期一次還本
第
100
期第
1
次開發金融債券
100.04.15-107.04.15 1.65% 4,700,000
4,700,000
4,700,000
每
12
個月付息一次，到期一次還本
第
100
期第
2
次開發金融債券
100.11.24-107.11.24 1.62% 7,900,000
7,900,000
7,900,000
每
12
個月付息一次，到期一次還本
第
101
期第
1
次開發金融債券
101.05.18-108.05.18 1.48% 1,300,000
1,300,000
1,300,000
每
12
個月付息一次，到期一次還本
第
103
期第
1
次開發金融債券
103.03.28-110.03.28 1.70% 4,900,000
4,900,000
4,900,000
每
12
個月付息一次，到期一次還本
第
103
期第
2
次開發金融債券
103.06.24-110.06.24 1.65% 7,100,000
7,100,000
7,100,000
每
12
個月付息一次，到期一次還本
合
計
$ 36,200,000 $ 36,200,000
單位
：
美金仟元
債
券
名
稱
發
行
期
間 利
率
發
行
總
額
105
年
12
月
31
日
104
年
12
月
31
日
備
註
103
年度第三期金融債券
103.11.19-123.11.19 0.00% $ 90,000 $ - $ 90,000
到期一次還本
103
年度第四期金融債券
103.11.19-123.11.19 0.00%
30,000
30,000
30,000
到期一次還本
103
年度第五期金融債券
103.11.19-123.11.19 0.00%
130,000
130,000
130,000
到期一次還本
103
年度第六期金融債券
103.11.19-133.11.19 0.00%
175,000
-
175,000
到期一次還本
103
年度第七期金融債券
103.11.19-133.11.19 0.00%
75,000
75,000
75,000
到期一次還本
合
計
$ 235,000 $ 500,000
截至民國
105
年及
104
年
12
月
31
日止，上述已發行之金融債券未償餘額分別為美金
2.35
億元及
5
億元與新臺幣分別為
362
億元及
362
億元，其中分別有美金面額
2.35
億元及
5
億元之主順位金融債券為指定透過損益按公允價值衡量金融負債，以
利率交換合約規避其利率風險，該利率交換合約係以公允價值衡量且公允價值變動列入損益，為消除會計不一致，將上述金
融債券亦指定為透過損益按公允價值衡量之金融負債。