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Annual Report 2016
財
務
概
況
112
(
七
)
持有至到期日金融資產
－
淨額
105
年
12
月
31
日
104
年
12
月
31
日
央行定期存單
$
246,125,000 $
171,370,000
銀行定期存單
12,937,145
-
金融債券
14,308,432
20,920,762
政府債券
3,026,002
3,826,080
公司債
2,894,589
3,411,698
合
計
$
279,291,168 $
199,528,540
1.
民國
105
年及
104
年
12
月
31
日，上述金融資產中有面額
$5,276,900
仟元及
$5,546,000
仟元，業已提供有關機關作為各項
業務之準備及擔保品。
2.
本行及子行於民國
105
年及
104
年度就持有至到期日金融資產認列之利息收入分別為
$1,973,226
仟元及
$1,845,127
仟元。
3.
本行所持有之持有至到期日金融資產，因發行人信用評等下降，處分之面額為
USD$2,000
仟元及所產生之處分損失為
$189
仟元。其計算處分持有至到期日投資金額佔資產負債表日餘額之百分比為
0.02%
。
(
八
)
採用權益法之投資
－
淨額
105
年
12
月
31
日
104
年
12
月
31
日
被 投 資
公 司
帳面金額 比率
(%)
帳面金額 比率
(%)
兆豐管理顧問股份有限公司
$
66,316
100.00 $
62,367
100.00
巴哈馬國泰投資開發公司
60,195
100.00
58,935
100.00
巴拿馬國泰倉庫公司
55,941
100.00
59,950
100.00
RAMLETT FINANCE
6,931
100.00
5,902
100.00
雍興實業股份有限公司
690,960
99.56
668,539
99.56
中國物產股份有限公司
27,661
68.27
27,517
68.27
兆豐第一創業投資股份有限公司
27,997
25.00
27,323
25.00
安豐企業股份有限公司
11,844
25.00
11,911
25.00
台灣票券金融股份有限公司
1,574,082
24.55
1,593,538
24.55
大強鋼鐵鑄造股份有限公司
43,457
22.22
43,379
22.22
中國建築經理股份有限公司
183,507
20.00
190,196
20.00
全球創業投資股份有限公司
138,127
11.84
-
-
兆豐成長創業投資股份有限公司
146,735
11.81
148,712
11.81
智柒創業投資股份有限公司
(
註
)
-
-
1,364
25.00
合
計
$
3,033,753
$
2,899,633
註：該被投資公司由於長期累積虧損，經該公司股東會決議通過於民國
104
年度解散，並完成解散登記，且已於民國
105
年
8
月
18
日完成清算。
1.
本行及子行個別不重大關聯企業經營結果之份額彙總如下：
105
年度
104
年度
繼續營業單位本期淨利
$
227,118 $
181,009
其他綜合損益
(
稅後淨額
)
(
62,565 )
21,698
本期綜合損益總額
$
164,553 $
202,707
2.
本行及子行投資之關聯企業皆無公開報價，且關聯企業以發放現金股利、償付借款或墊款之方式將資金移轉予投資者之能力
皆未受到重大限制。
3.
本行及子行民國
105
年及
104
年
12
月
31
日，採權益法之投資均未有提供質押或擔保之情形。
4.
本行轉投資兆豐成長創業投資股份有限公司持股比例為
11.81%
，惟因與本行之聯屬公司及母公司綜合持股比例超過
20%
，
故採權益法評價。
5.
本行投資全球創業投資股份有限公司持股比例為
11.84%
，惟因全球創投之董事
11
席中，本行占有
2
席，且被選任為董事長，
具參與決策權，故採權益法評價。
(
九
)
其他金融資產
－
淨額
105
年
12
月
31
日
104
年
12
月
31
日
買入匯款
$
16,908 $
11,047
以成本衡量之股權投資
10,692,246
10,890,821
非放款轉列之催收款項
5,608
5,626
小計
10,714,762
10,907,494
減：備抵呆帳
－
買入匯款
(
155 ) (
113 )
減：備抵呆帳
－
非放款轉列之催收款項
(
2,879 ) (
2,879 )
減：累計減損
－
以成本衡量之金融資產
(
1,040,931 ) (
919,428 )
淨
額
$
9,670,797 $
9,985,074
1.
本行持有之未上市櫃股票因無活絡市場公開報價且公允價值無法可靠衡量，故以成本衡量。
2.
民國
105
年及
104
年度本行及子行因被投資公司長期虧損而認列減損損失請詳附註六
(
二十九
)
之說明。
3.
民國
105
年及
104
年度本行及子行因持有以成本衡量之股權投資獲配之股利收入及處分被投資公司損益合計數分別為
$803,272
仟元及
$764,288
仟元。