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Annual Report 2016
財
務
概
況
110
存放央行準備金係依法就每月各項存款之平均餘額，按法定準備率計算提存於中央銀行之存款準備金帳戶，其中乙戶部分依規
定非於每月調整存款準備金時不得提取。
(
三
)
透過損益按公允價值衡量之金融資產
105
年
12
月
31
日
104
年
12
月
31
日
持有供交易之金融資產：
股票
$
2,866,854 $
2,791,248
衍生工具
3,783,124
4,857,594
公司債
23,284,785
24,426,195
金融債券
15,381,890
14,953,347
合計
$
45,316,653 $
47,028,384
1.
本行及子行民國
105
年及
104
年度持有供交易之金融資產及負債與指定透過損益按公允價值衡量之金融負債認列之損益請詳
附註六
(
二十七
)
。
2.
民國
105
年及
104
年
12
月
31
日，上述金融資產皆無提供有關機關作為各項業務之準備及擔保品。
3.
民國
105
年及
104
年
12
月
31
日，上述透過損益按公允價值變動列入損益之金融資產中之債券皆無做附買回賣出之情形。
(
四
)
應收款項
－
淨額
105
年
12
月
31
日
104
年
12
月
31
日
應收承購帳款
$
36,988,054 $
37,366,842
應收利息
5,110,512
4,883,082
應收收益
923,320
2,491,552
應收承兌票款
8,240,037
8,884,055
應收承兌交單買斷款
-
2,321,722
應收信用卡款項
4,452,488
4,392,227
應收遠證承兌即付款
9,008
566,463
應收遠期信用狀買斷款
1,879,409
75,146,660
應收拆借央行款
-
3,617,684
其他應收款
3,251,101
4,824,613
小計
60,853,929
144,494,900
減
：
備抵呆帳
(
1,428,738 ) (
1,973,545 )
淨
額
$
59,425,191 $
142,521,355
(
五
)
貼現及放款
－
淨額
105
年
12
月
31
日
104
年
12
月
31
日
貼 現
$
14,859 $
5,297
透 支
1,977,856
3,275,060
短期放款
389,317,574
414,857,588
中期放款
773,175,872
799,129,828
長期放款
563,521,555
566,026,842
進出口押匯
12,512,002
12,257,141
放款轉列之催收款項
1,453,280
1,183,527
小計
1,741,972,998
1,796,735,283
減：備抵呆帳
(
26,694,232 ) (
23,466,229 )
淨
額
$
1,715,278,766 $
1,773,269,054
1.
截至民國
105
年及
104
年
12
月
31
日止，逾期放款於清償期屆滿六個月內轉入催收款之餘額分別為
$1,453,280
仟元及
$1,183,527
仟元；上述餘額中包含應收利息金額分別為
$7,916
仟元及
$8,453
仟元。
2.
備抵呆帳變動表
截至民國
105
年及
104
年
12
月
31
日止，本行及子行放款及應收款之減損評估說明如下：
(1)
放款
項 目
放款總額
105
年
12
月
31
日
備抵呆帳金額
105
年
12
月
31
日
存在個別減損之客觀證據
個別評估
$
12,627,826 $
2,938,804
組合評估
751,171
105,651
無個別減損之客觀證據
組合評估
1,728,594,001
23,649,777
項 目
放款總額
104
年
12
月
31
日
備抵呆帳金額
104
年
12
月
31
日
存在個別減損之客觀證據
個別評估
$
10,360,021 $
2,662,517
組合評估
785,745
117,172
無個別減損之客觀證據
組合評估
1,785,589,517
20,686,540