103 / 180
99
99
(
七
)
持有至到期日金融資產
－
淨額
104
年
12
月
31
日
103
年
12
月
31
日
央行定期存單
$
171,370,000 $
143,200,000
金融債券
20,920,762
13,867,100
政府債券
3,826,080
3,623,054
公司債
3,411,698
1,104,886
合
計
$
199,528,540 $
161,795,040
1.
民國
104
年及
103
年
12
月
31
日，上述金融資產中有面額
$5,546,000
仟元及
$5,530,800
仟元，業已提供有關機關作為各項
業務之準備及擔保品。
2.
本行及子行於民國
104
年及
103
年度就持有至到期日金融資產認列之利息收入分別為
$1,845,127
仟元及
$1,845,033
仟元。
(
八
)
採用權益法之投資
－
淨額
104
年
12
月
31
日
103
年
12
月
31
日
被
投
資
公
司
帳面金額
比率
(%)
帳面金額
比率
(%)
巴哈馬國泰投資開發公司
$ 58,935
100.00 $
54,769
100.00
兆豐管理顧問股份有限公司
62,367
100.00
48,375
100.00
巴拿馬國泰倉庫公司
59,950
100.00
60,438
100.00
Ramlett Finance
5,902
100.00
3,428
100.00
雍興實業股份有限公司
668,539
99.56
658,571
99.56
中國物產股份有限公司
27,517
68.27
27,476
68.27
聯合創業投資股份有限公司
(
註
1)
-
-
-
25.31
兆豐第一創業投資股份有限公司
27,323
25.00
73,449
25.00
智柒創業投資股份有限公司
(
註
2)
1,364
25.00
131,814
25.00
安豐企業股份有限公司
11,911
25.00
11,911
25.00
台灣票券金融股份有限公司
1,593,538
24.55
1,515,092
24.55
大強鋼鐵鑄造股份有限公司
43,379
22.22
42,155
22.22
中國建築經理股份有限公司
190,196
20.00
189,024
20.00
兆豐成長創業投資股份有限公司
148,712
11.81
-
-
中國產物保險
(
泰
)
大眾有限公司
-
-
18,584
25.25
合
計
$ 2,899,633
$
2,835,086
註
1
：該被投資公司由於長期累積虧損，經該公司股東會決議通過於民國
102
年度解散，並完成解散登記，另已於民國
104
年
度完成清算。
註
2
：該被投資公司由於長期累積虧損，經該公司股東會決議通過於
104
年度解散，並完成解散登記。惟清算程序尚未完成，
預計於民國
105
年度完成清算。
1.
本行及子行個別不重大關聯企業之帳面金額及其經營結果之份額彙總如下：
104
年度
103
年度
繼續營業單位本期淨利
$
181,009 $
144,359
其他綜合損益
(
稅後淨額
)
22,100
102,487
本期綜合損益總額
$
203,109 $
246,846
2.
本行及子行投資之關聯企業皆無公開報價，且關聯企業以發放現金股利、償付借款或墊款之方式將資金移轉予投資者之能力
皆未受到重大限制。
3.
本行及子行民國
104
年及
103
年
12
月
31
日，採權益法之投資均未有提供質押或擔保之情形。
4.
本行於民國
104
年
5
月
27
日出售採用權益法投資之中國產物保險
(
泰
)
大眾有限公司所有持股，處分利益為
3,346
仟元。
5.
本行轉投資兆豐成長創業投資股份有限公司持股比例為
11.81%
，惟因與本行之聯屬公司及母公司綜合持股比例超過
20%
，
故採權益法評價。
(
九
)
其他金融資產
－
淨額
104
年
12
月
31
日
103
年
12
月
31
日
買入匯款
$
11,047 $
34,079
無活絡市場之債券投資
-
4,000,000
以成本衡量之股權投資
10,890,821
10,545,845
非放款轉列之催收款項
5,626
9,702
小計
10,907,494
14,589,626
減：備抵呆帳
－
買入匯款
(
113 ) (
74 )
減：備抵呆帳
－
非放款轉列之催收款項
(
2,879 ) (
8,230 )
減：累計減損
－
以成本衡量之金融資產
(
919,428 ) (
930,759 )
淨
額
$
9,985,074 $
13,650,563
1.
本行持有之未上市櫃股票因無活絡市場公開報價且公平價值無法可靠衡量，故以成本衡量。
2.
本行持有台灣高速鐵路股份有限公司
(
台灣高鐵
)
所發行之「甲種記名式可轉換特別股」，投資總額為新臺幣
40
億元，帳列「無
活絡市場之債券投資」。台灣高鐵為執行「高鐵財務解決方案」，規劃贖回已發行之各類特別股，並公告訂定民國
104
年
8
月
7
日為特別股減資註銷股份基準日，本行業於該基準日全數收回上列投資總額。