101 / 180
97
97
(
三
)
透過損益按公允價值衡量之金融資產
－
淨額
104
年
12
月
31
日
103
年
12
月
31
日
持有供交易之金融資產：
股票
$
2,791,248 $
4,626,120
衍生工具
4,857,594
5,066,261
公司債
24,426,195
20,340,642
金融債券
14,953,347
13,664,024
合
計
$
47,028,384 $
43,697,047
1.
本行及子行民國
104
年及
103
年度持有供交易之金融資產及負債與指定透過損益按公允價值衡量之金融負債認列之損益請詳
附註六
(
二十七
)
。
2.
民國
104
年及
103
年
12
月
31
日，上述金融資產皆無提供有關機關作為各項業務之準備及擔保品。
3.
民國
104
年及
103
年
12
月
31
日，上述透過損益按公允價值變動列入損益之金融資產中之債券已做附買回賣出者，其公允
價值分別為
$0
元及
$12,898,283
仟元。
(
四
)
應收款項
－
淨額
104
年
12
月
31
日
103
年
12
月
31
日
應收承購帳款
$
37,366,842 $
46,390,766
應收利息
4,883,082
4,898,391
應收承兌票款
8,884,055
8,587,329
應收承兌交單買斷款
2,321,722
26,100,991
應收信用卡款項
4,392,227
4,319,291
應收遠證承兌即付款
566,463
2,903,307
應收遠期信用狀買斷款
75,146,660
66,887,471
應收拆借央行款
3,617,684
3,482,933
其他應收款
7,316,165
9,104,016
小計
144,494,900
172,674,495
減
：
備抵呆帳
(
1,973,545 ) (
1,620,552 )
淨
額
$
142,521,355 $
171,053,943
(
五
)
貼現及放款
－
淨額
104
年
12
月
31
日
103
年
12
月
31
日
貼
現
$
5,297 $
6,505
透
支
3,275,060
2,135,984
短期放款
414,857,588
439,845,990
中期放款
799,129,828
756,782,261
長期放款
566,026,842
536,461,755
進出口押匯
12,257,141
19,533,489
放款轉列之催收款項
1,183,527
1,148,319
小計
1,796,735,283
1,755,914,303
減：備抵呆帳
(
23,466,229 ) (
21,920,032 )
淨
額
$
1,773,269,054 $
1,733,994,271
1.
截至民國
104
年及
103
年
12
月
31
日止，逾期放款於清償期屆滿六個月內轉入催收款之餘額分別為
$1,183,527
仟元及
$1,148,319
仟元；上述餘額中包含應收利息金額分別為
$8,453
仟元及
$6,888
仟元。
2.
備抵呆帳變動表
截至民國
104
年及
103
年
12
月
31
日止，本行及子行放款及應收款之減損評估說明如下：
(1)
放款
項
目
放款總額
104
年
12
月
31
日
備抵呆帳金額
104
年
12
月
31
日
存在個別減損之客觀證據
個別評估
$
10,360,021
$
2,662,517
組合評估
785,745
117,172
無個別減損之客觀證據
組合評估
1,785,589,517
20,686,540
項
目
放款總額
103
年
12
月
31
日
備抵呆帳金額
103
年
12
月
31
日
存在個別減損之客觀證據
個別評估
$
18,418,084
$
3,491,012
組合評估
822,052
142,244
無個別減損之客觀證據
組合評估
1,736,674,167
18,286,776