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104
年度
項
目
內
容
1.
信用風險策略、目標、政策
與流程
(1)
本行授信及投資業務之推展，除遵照銀行法等有關法令規章辦理外，每年
由業務主管單位訂定風險管理目標（例如：資本適足率、逾期放款比率、
備抵呆帳覆蓋率等），交由風險控管處彙整，提報本行資產負債暨風險管
理委員會、兆豐金控風險管理委員會與本行董事會核定；另透過各項授信
規章之訂定，傳達本行風險胃納，維持健全的信用風險管理架構與標準。
(2)
為因應新巴塞爾資本協定之實施，本行正逐步發展各項信用風險成分模型
與評量機制，導入與違約機率連結之內部評等制度，以量化分析工具預測
客戶之違約機率等，以強化目前徵信作業之信用評等制度，進而提升信用
風險之控管效能。
(3)
授信及投資業務承作前要求確實徵信與審查等事宜，並訂有明確之授權額
度，以分層負責制度提高服務效率、縮短作業流程，承作後定期辦理覆審
追蹤，並設有通報機制，有異常或突發狀況，須於時限內通報處理。
(4)
授信管理處為管理不良授信債權及控管催收業務之主管單位。為確實執
行，訂定本行資產評估損失準備提列逾期放款催收款呆帳管理辦法、處理
逾期放款催收款呆帳獎勵要點、應收債權催收作業委外處理細則與不良債
權評價、分類、組合及銷售作業委託他人處理細則等規章，作為管理不良
授信債權及控管催收業務之依據。
2.
信用風險管理組織與架構
(1)
董事會為本行最高信用風險監督單位，負責核定信用風險管理策略、組
織、目標與重要法規。
(2)
資產負債暨風險管理委員會、授信審議委員會、投資審議委員會分別負責
審議各項業務風險管理事項之執行情形、授信與投資案件及相關政策；逾
期放款催收款及呆帳清理審議委員會管理問題授信及債權催理，並審議逾
期授信及相關政策。
(3)
總管理處各信用風險業務主管單位分別依其職掌執行辨識、衡量、監控與
報告等信用風險管理程序，並擬訂業務管理規章，持續改善風險管理機制。
(4)
風險控管處協調及督導各單位建立信用風險管理機制，逐步發展內部評等
系統等工具，用以協助管理信用風險，並定期向董事會及兆豐金控提出風
險控管報告。
3.
信用風險報告與衡量系統之
範圍與特點
(1)
本行信用風險管理目標經由下而上方式每年訂定，提報董事會核定，並定
期依經濟景氣、銀行財務狀況與暴險情形等，檢討執行情形，以強化全行
風險管理。另依主管機關規定，於網站揭露信用風險相關資訊。
(2)
為控管關係（集團）企業、產業與國家風險等，避免風險過度集中，本行
依產業景氣、展望與信用風險之高低，訂定關係（集團）企業、主要行業
別等各類授信、投資限額，並定期向高階管理階層報告控管情形及銀行
法、本行其他內部授信、投資法規遵循情形。
(3)
定期辦理授信覆審追蹤作業，以加強對客戶之瞭解，對於授信風險偏高及
異常之授信客戶增加覆審頻率，並於每年分析及檢討後，將辦理覆審情形
陳報高階管理階層。
(4)
每年至少訪查投資事業一次，注意其營運、資金流向與業務計畫執行情形
及協助解決各項問題，並將營運情形等分析陳報常董會。