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132
Annual Report 2016
財
務
概
況
132
6.
金融資產信用品質及逾期減損分析
(1)
本行及子行金融資產品質及逾期減損狀況
單位：新臺幣仟元
105
年
12
月
31
日
未逾期未減損
已逾期未減損
已減損
損失準備
淨額
健全
良好
尚可
薄弱
無評等
小計
健全
良好
尚可
薄弱
無評等
小計
ܑ̰
ܛ
Ꮙྤய
ܫ
ϡᇷᐍĈ!
現金及約當現金
$ 87,838,654 $ 1,874,076 $ 12,955 $ 10,259 $ 692,808 $ 90,428,752 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 2,206 $
90,426,546
存放央行及拆借銀行同業
535,423,829
2,169,137
644,120 1,311,797
462,859 540,011,742
-
-
-
-
-
-
-
-
540,011,742
透過損益按公允價值衡量之金融資產
－債務工具
34,151,375
4,415,420
99,880
-
-
38,666,675
-
-
-
-
-
-
-
-
38,666,675
－衍生工具
2,124,733
4,250
-
-
1,654,141
3,783,124
-
-
-
-
-
-
-
-
3,783,124
附賣回票券及債券投資
4,255,968
-
-
-
-
4,255,968
-
-
-
-
-
-
-
-
4,255,968
應收款項
12,261,511
9,157,438 17,153,080 3,349,734 17,714,301 59,636,064
4,861
330
924
512 21,590 28,217 1,189,648 1,428,738
59,425,191
貼現及放款
754,413,557
347,880,410 213,107,288 110,221,176 301,460,958 1,727,083,389 747,750
150,011 360,168 204,050 48,633 1,510,612 13,378,997 26,694,232 1,715,278,766
備供出售金融資產－債務工具
198,432,234
199,558
-
60,173
-
198,691,965
-
-
-
-
-
-
-
-
198,691,965
持有至到期日金融資產－債務工具
279,246,571
25,667
-
-
18,930 279,291,168
-
-
-
-
-
-
-
-
279,291,168
其他資產
84,130
795,526
-
-
463,107
1,342,763
-
-
-
-
-
-
5,608
3,034
1,345,337
合
計
$1,908,232,562 $ 366,521,482 $231,017,323 $114,953,139 $
322,467,104 $2,943,191,610 $ 752,611 $ 150,341 $ 361,092 $ 204,562 $ 70,223 $1,538,829 $14,574,253 $ 28,128,210 $ 2,931,176,482
單位：新臺幣仟元
104
年
12
月
31
日
未逾期未減損
已逾期未減損
已減損
損失準備
淨額
健全
良好
尚可
薄弱
無評等
小計
健全
良好
尚可
薄弱
無評等
小計
ܑ̰
ܛ
Ꮙྤய
ܫ
ϡᇷᐍĈ!
現金及約當現金
$ 143,550,943 $
527,447 $
- $
28,339 $ 922,383 $ 145,029,112 $
- $ - $ - $ - $ - $ - $
- $
2,241 $
145,026,871
存放央行及拆借銀行同業
498,805,172
2,520,701 1,336,751 1,863,239 1,506,992 506,032,855
-
-
-
-
-
-
-
-
506,032,855
透過損益按公允價值衡量之金融資產
－債務工具
36,133,325
2,628,415
553,122
-
64,680 39,379,542
-
-
-
-
-
-
-
-
39,379,542
－衍生工具
2,381,617
4,747
-
-
2,471,230
4,857,594
-
-
-
-
-
-
-
-
4,857,594
附賣回票券及債券投資
9,435,869
-
-
-
-
9,435,869
-
-
-
-
-
-
-
-
9,435,869
應收款項
70,359,334
38,639,817 2,803,379 1,819,410 30,457,184 144,079,124
4,758
550
423
897 25,107 31,735 384,041 1,973,545 142,521,355
貼現及放款
582,910,908
551,525,514 223,411,631 104,716,863 320,947,499 1,783,512,415 1,176,653
262,713 143,231 385,772 108,733 2,077,102 11,145,766 23,466,229 1,773,269,054
備供出售金融資產－債務工具
221,778,013
699,106
-
60,298
842,532 223,379,949
-
-
-
-
-
-
-
-
223,379,949
持有至到期日金融資產－債務工具
199,160,317
36,183
-
-
332,040 199,528,540
-
-
-
-
-
-
-
-
199,528,540
其他資產
44,967
682,638
-
-
506,608
1,234,213
-
-
-
-
-
-
5,626
2,992
1,236,847
合
計
$1,764,560,465 $
597,264,568 $228,104,883 $ 108,488,149 $ 358,051,148 $3,056,469,213 $1,181,411 $ 263,263 $ 143,654 $ 386,669 $ 133,840 $ 2,108,837 $11,535,433 $
25,445,007 $ 3,044,668,476
a.
依本行及子行就資產內部評等之相關規範，本行及子行民國
105
及
104
年
12
月
31
日投資於健全等級以上之債務工具比率分別為
99.07%
及
98.89%
。
b.
民國
105
年及
104
年
12
月
31
日本行及子行存放及拆放同業款項屬健全等級之比率為
99.15%
及
98.57%
。
c.
民國
105
年及
104
年
12
月
31
日本行及子行之放款屬健全等級比率分別為
43.68%
及
32.68%
。
d.
本行及子行之貼現及放款皆已依循授信相關作業規範及法令規定，採用內部信用評等
(
分
)
表予以分類。
e.
本行及子行之貼現及放款皆已依循授信相關作業規範及法令規定，採用內部模型評等或評等
(
分
)
表予以分類。採用內部模型評等可再分為健全、良好、尚可及薄弱四大類，其違約機率可與
Standard & Poor's
之評等對應；另無評等部分係以評等
(
分
)
表進行
分類之暴險，尚未對應違約機率，主要為主權國家、銀行及海外分行客戶之暴險。本行對於主權國家及銀行採合格外部評等為品質控管工具，對於海外分行客戶則以評等
(
分
)
表進行分類。