1 Mega Bank 49 49 （七）112年度推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 推 動 項 目 執 行 情 形 與上市上櫃公 司永續發展實 務守則差異情 形 及 原 因 是 否 摘 要 說 明 一、銀行是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展 專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事 會督導情形？ ✓ ◼ 本集團企業永續發展相關事務係由兆豐金控統籌推動，其董事會下設立永續發 展委員會，成員包括兩位金控董事及高階管理人員，以及各子公司總經理。委員 會其下設五個工作小組，負責訂定集團工作計畫及統籌集團永續發展相關任務 之執行。 ◼ 本行依金控規劃成立銀行ESG執行小組，由企劃處擔任議事單位，定期召開會 議，並向金控母公司回報永續發展之執行情形。本行112年度永續發展執行情形 已呈報金控，並向永續發展委員會及董事會報告。 ◼ 本行除已訂定經董事會通過之「永續金融政策」外，永續發展相關事項皆依其業 務性質由各權責單位提報其核決層級。本行112年度「ESG推動計畫」執行情形 已提董事會報告。 本行非上市 上櫃銀行。 二、銀行是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及 公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？ ✓ ◼ 本行112年各風險重大性議題之評估，係依據母公司兆豐金控「2023年永續報告 書」導入重大主題矩陣分析，透過「利害關係人關注程度」及 「永續議題對兆 豐營運的衝擊程度」與各方利害關係人進行溝通，共鑑別出 14項重大主題依序 為「公司治理」、「誠信經營」、「資訊安全」、「法令遵循」、「打擊犯罪」、「風險管 理」、「客戶關係」、「經濟績效」、「永續金融」、「數位創新」、「幸福職場」、「氣候 行動」、「普惠金融」、「社會承諾」。 ◼ 本行董事會轄下設有「風險管理委員會」，負責審議各類重大風險議案。另為使 本行風險管理制度更為完備，本行已將氣候風險之管理納入「風險管理政策及 指導準則」，增訂「氣候風險管理準則」，並修訂相關重要規範如下： 議題面相 風險管理政策／策略／因應措施 環境 ❖ 本行訂有「投資準則」及「授信政策」，其皆已將環境保護議題納入；另本行於110.8.17 正式加入赤道原則協會，符合赤道原則之案件另需由內部專家組成環境社會風險小 組，對案件環境與社會風險進行評估，並於需要時參採外部專家評估結果。 ❖ 將企業落實ESG情形納入授信案件徵審作業系統中，如借款人涉及有關負面資訊或 其他風險議題，規定應充分掌握說明其發生及改善情形，俾利評估案件及作為有關 風險管理之參考或準據。
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