64 Annual Report 2023 132 132 (十八) 應付款項 112年12月31日 111年12月31日 應付款 $ 14,533,566 $ 4,667,267 承兌匯票 4,019,945 5,544,091 應付股息及紅利 5,679,263 5,679,263 應付費用 6,259,225 5,254,046 應付利息 9,751,931 4,816,701 應付代收款 985,738 1,077,596 其他應付款 2,249,247 2,007,222 合計 $ 43,478,915 $ 29,046,186 (十九) 存款及匯款 112年12月31日 111年12月31日 定期存款 $ 1,076,191,870 $ 1,047,509,211 活期存款 768,759,073 836,983,364 活期儲蓄存款 596,792,370 589,548,600 定期儲蓄存款 367,246,053 329,980,218 支票存款 40,561,445 36,193,092 匯款 7,113,094 8,742,101 可轉讓定期存單 455,100 546,900 合計 $ 2,857,119,005 $ 2,849,503,486 (二十) 應付金融債券 112年12月31日 111年12月31日 一般順位金融債券 $ 3,000,000 $ 2,500,000 次順位金融債券 12,500,000 12,500,000 合計 $ 15,500,000 $ 15,000,000 金融債券發行情形： 單位：新臺幣仟元 債 券 名 稱 發 行 期 間 利 率 發 行 總 額 112年12月31日 111年12月31日 備 註 第109期第1次開發金融債券(註1) 109.03.11-112.03.11 0.60% $ 1,000,00$0 $ - $ 1,000,000 每12個月付息一次，到期一次還本 第111期第1次開發金融債券(註1) 111.02.22-116.02.22 0.70% 1,500,000 1,500,000 1,500,000 每12個月付息一次，到期一次還本 第111期第4次開發金融債券(註2) 111.10.07-118.10.07 1.82% 4,700,000 4,700,000 4,700,000 每12個月付息一次，到期一次還本 第111期第5次開發金融債券(註2) 111.10.07-121.10.07 1.90% 1,500,000 1,500,000 1,500,000 每12個月付息一次，到期一次還本 第111期第6次開發金融債券(註2) 111.11.22-119.11.22 2.18% 3,900,000 3,900,000 3,900,000 每12個月付息一次，到期一次還本 第111期第7次開發金融債券(註2) 111.12.26-118.12.26 2.20% 2,400,000 2,400,000 2,400,000 每12個月付息一次，到期一次還本 第112期第1次開發金融債券(註1) 112.03.21-117.03.21 1.40% 1,500,000 1,500,000 - 合計 $ 15,500,000 $ 15,000,000 註1：係為一般順位金融債券。 註2：係為次順位金融債券。 單位：美金仟元 債 券 名 稱 發 行 期 間 利 率 發 行 總 額 112年12月31日 111年12月31日 備 註 107年度第一期金融債券(註1) 107.03.01-137.03.01 0.00% $ 330,000 $ 330,000 $ 330,000 到期一次返還約定價格 107年度第二期金融債券(註1) 107.05.17-137.05.17 0.00% 164,000 164,000 164,000 到期一次返還約定價格 111年度第二期金融債券(註1) 111.07.05-113.01.05 註2 13,300 13,300 13,300 每季付息一次，到期一次還本 111年度第三期金融債券(註1) 111.07.05-116.07.05 註3 6,500 6,500 6,500 每季付息一次，到期一次還本 合計 $ 513,800 $ 513,800 註1：係為一般順位金融債券。 註2：第1年為固定利率2.8%，逾1年至第1.5年為組合式利率。 註3：第1年為固定利率4.8%，第2年至第5年為組合式利率。 截至民國112年及111年12月31日止，上述已發行之金融債券未償餘額皆為美金5.138億元，以及分別為新臺幣155億元 及150億元，其中民國112年及111年12月31日面額皆為美金5.138億元之一般順位金融債券帳列為指定透過損益按公允 價值衡量之金融負債，因以利率交換合約規避其利率風險，該利率交換合約係以公允價值衡量且公允價值變動列入損益，為消 除會計不一致，將上述金融債券指定為透過損益按公允價值衡量之金融負債。 (二十一) 負債準備 112年12月31日 111年12月31日 員工福利負債準備 $ 12,881,735 $ 11,770,815 保證責任準備 2,605,680 2,723,269 融資承諾準備 182,446 131,941 其他負債準備 24,021 18,127 合計 $ 15,693,882 $ 14,644,152
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