兆豐國際商業銀行110年 年報

91 財 務 概 況 91 二、最近五年度財務分析 財務報告主體、 年度 分析項目 合 併 個 體 110 年 109 年 108 年 107 年 106 年 110 年 109 年 108 年 107 年 106 年 經營 能力 存放比率 (%) 69.79 73.57 77.64 82.08 75.14 69.43 73.24 77.23 81.73 74.90 逾放比率 (%) 0.26 0.22 0.14 0.15 0.13 0.26 0.21 0.14 0.14 0.12 利息支出占年平均存款 餘額比率 (%) 0.30 0.55 1.04 0.87 0.65 0.30 0.55 1.05 0.87 0.65 利息收入占年平均授信 餘額比率 (%) 1.57 1.83 2.45 2.41 2.23 1.56 1.81 2.44 2.40 2.22 總資產週轉率 ( 次 ) 0.01 0.01 0.02 0.02 0.02 0.01 0.01 0.02 0.02 0.02 員工平均收益額 ( 仟元 ) 6,694 7,134 7,959 7,990 8,058 6,820 7,257 8,093 8,128 8,228 員工平均獲利額 ( 仟元 ) 2,726 2,966 3,594 3,685 3,470 2,798 3,043 3,685 3,778 3,572 獲利 能力 第一類資本報酬率 (%) 7.29 8.51 10.62 10.18 9.62 7.33 8.58 10.71 10.27 9.70 資產報酬率 (%) 0.51 0.60 0.77 0.76 0.70 0.51 0.60 0.77 0.76 0.70 權益報酬率 (%) 6.22 6.93 8.71 8.73 8.26 6.22 6.93 8.71 8.73 8.26 純益率 (%) 40.73 41.57 45.16 46.12 43.07 41.03 41.93 45.53 46.48 43.41 每股盈餘 ( 元 ) 2.16 2.38 2.93 2.83 2.52 2.16 2.38 2.93 2.83 2.52 財務 結構 負債占總資產比率 (%) 92.06 91.39 91.15 91.05 91.56 92.02 91.35 91.10 91.01 91.51 不動產及設備占權益比 率 (%) 4.95 5.04 5.12 5.29 5.65 4.94 5.03 5.11 5.27 5.63 成長 率 資產成長率 (%) 10.04 3.52 4.28 0.93 6.51 10.05 3.56 4.16 0.99 6.53 獲利成長率 (%) -12.23 -18.79 8.12 9.94 5.14 -12.39 -18.74 8.15 9.90 5.12 現金 流量 現金流量比率 (%) 41.10 ( 說明 1) 24.98 ( 說明 1) 80.66 41.74 ( 說明 1) 25.38 ( 說明 1) 80.43 現金流量允當比率 (%) 111.55 0.91 304.12 351.60 668.90 113.13 2.02 304.38 354.07 668.32 現金流量滿足率 (%) 10,971.67 ( 說明 1) 10,025.17 ( 說明 1) 29,341.84 11,048.54 ( 說明 1) ( 說明 2) ( 說明 1) 30,369.75 流動準備比率 (%) 33.93 32.64 29.87 29.47 30.29 33.93 32.64 29.87 29.47 30.29 利害關係人擔保授信總餘額 ( 仟元 ) - - - - - 18,236,589 18,095,273 17,212,691 17,346,43613,898,356 利害關係人擔保授信總餘額占 授信總餘額之比率 (%) - - - - - 0.84 0.89 0.84 0.84 0.71 營運 規模 資產市占率 (%) - - - - - 5.60 5.39 5.60 5.60 5.79 淨值市占率 (%) - - - - - 6.47 6.57 6.76 7.06 7.04 存款市占率 (%) - - - - - 5.65 5.35 5.50 5.47 5.81 放款市占率 (%) - - - - - 5.52 5.47 5.72 5.95 5.93 說明 1 ：因營業活動淨現金流量為流出，故不予計算。 說明 2 ：因投資活動淨現金流量為流入，故不予計算。 說明 3 ： 110 年度與 109 年度比較，變動率超過 20% 之說明： 逾放比率上升，主要係因 110 年底逾期放款總額較 109 年底逾期放款總額增加所致。 利息支出占年平均存款餘額比率下降，主要係因存款利率下降所致。 資產成長率上升，主要係貼現及放款淨額及按攤銷後成本衡量之債務工具投資淨額增加所致。 獲利成長率改善，主要係 109 年度受疫情影響，各國央行降息以穩經濟，獲利呈現衰退； 110 年度獲利衰退幅度已縮減。 現金流量允當比率上升，主要係因近五年營業活動淨現金流入增加所致。 上表相關計算公式如下： 註 1 ：經營能力 (1) 存放比率＝放款總額 ∕ 存款總額 (2) 逾放比率＝逾期放款總額 ∕ 放款總額 (3) 利息支出占年平均存款餘額比率＝存款相關利息支出總額 ∕ 年平均存款餘額 (4) 利息收入占年平均授信餘額比率＝授信相關利息收入總額 ∕ 年平均授信餘額 (5) 總資產週轉率＝淨收益 ∕ 平均資產總額 (6) 員工平均收益額＝淨收益 ∕ 員工總人數 (7) 員工平均獲利額＝稅後純益 ∕ 員工總人數 註 2 ：獲利能力 (1) 第一類資本報酬率＝稅前損益 ∕ 平均第一類資本淨額 (2) 資產報酬率＝稅後損益 ∕ 平均資產總額 (3) 權益報酬率＝稅後損益 ∕ 平均權益總額 (4) 純益率＝稅後損益 ∕ 淨收益 (5) 每股盈餘＝ ( 歸屬於母公司業主之損益－特別股股利 ) ∕ 加權平均已發行股數 註 3 ：財務結構 (1) 負債占總資產比率＝負債總額 ∕ 資產總額。 * 負債總額係扣除保證責任準備及意外損失準備 (2) 不動產及設備占權益比率＝不動產及設備淨額 ∕ 權益淨額 註 4 ：成長率 (1) 資產成長率＝ ( 當年度資產總額－前一年度資產總額 ) ∕ 前一年度資產總額 (2) 獲利成長率＝ ( 當年度稅前損益－前一年度稅前損益 ) ∕ 前一年度稅前損益 註 5 ：現金流量 (1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量 ∕ ( 銀行暨同業拆借及透支＋應付商業本票＋透過損益按公允價值衡量之金融負債＋附買回票券及債券負債＋到期日在一年以內之應付款項 ) (2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量 ∕ 最近五年度 ( 資本支出＋現金股利 ) (3) 現金流量滿足率＝營業活動淨現金流量 ∕ 投資活動淨現金流量 註 6 ：流動準備比率＝中央銀行規定流動資產 ∕ 應提流動準備之各項負債 註 7 ：營運規模 (1) 資產市占率＝資產總額 ∕ 可辦理存放款業務之全體金融機構資產總額 * (2) 淨值市占率＝淨值 ∕ 可辦理存放款業務之全體金融機構淨值總額 (3) 存款市占率＝存款總額 ∕ 可辦理存放款業務之全體金融機構存款總額 (4) 放款市占率＝放款總額 ∕ 可辦理存放款業務之全體金融機構放款總額 * 可辦理存放款業務之全體金融機構包括本國銀行、陸銀在台分行、外國銀行在台分行、信用合作社、 農漁會信用部。