兆豐國際商業銀行110年 年報

2 Annual Report 2021 170 財 務 概 況 170 兆豐國際商業銀行股份有限公司 個 體 現 金 流 量 表 民國 110 及 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位：新臺幣仟元 110 年 度 109 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 20,509,819 $ 23,409,097 調整項目 收益費損項目 折舊費用 1,398,143 1,354,014 攤銷費用 5,480 6,121 呆帳費用、承諾及保證責任準備提存 1,837,715 1,877,830 利息費用 9,625,761 16,821,731 利息收入 ( 39,410,949 ) ( 46,145,992 ) 股利收入 ( 2,182,244 ) ( 1,238,762 ) 採用權益法之關聯企業及合資損益之份額 ( 439,819 ) ( 184,887 ) 處分不動產及設備利益 ( 7,486 ) ( 481 ) 報廢不動產及設備損失 39 8,509 資產減損損失 30,095 50,128 其他 23,044 - 營運產生之現金流出 ( 8,656,490 ) ( 4,042,692 ) 存放央行及拆借銀行同業減少 ( 增加 ) 8,195,391 ( 43,079,144 ) 透過損益按公允價值衡量之金融資產減少 174,487 6,736,234 透過其他綜合損益按公允價值之金融資產增加 ( 10,559,101 ) ( 8,468,782 ) 按攤銷後成本衡量之債務工具投資增加 ( 114,080,192 ) ( 259,157,824 ) 應收款項 ( 增加 ) 減少 ( 769,364 ) 21,452,470 貼現及放款增加 ( 147,744,640 ) ( 19,100,025 ) 其他金融資產增加 ( 116,208 ) ( 89,526 ) 其他資產減少 ( 增加 ) 1,964,805 ( 2,453,071 ) 央行及銀行同業存款減少 ( 21,170,858 ) ( 20,151,551 ) 透過損益按公允價值衡量之金融負債減少 ( 1,480,587 ) ( 1,020,447 ) 附買回票券及債券負債增加 ( 減少 ) 4,565,131 ( 19,740,051 ) 應付款項 ( 減少 ) 增加 ( 6,784,794 ) 3,894,220 存款及匯款增加 353,778,947 155,061,585 其他金融負債減少 ( 1,794,452 ) ( 2,132,479 ) 員工福利負債準備增加 622,619 374,209 其他負債增加 ( 減少 ) 80,894 ( 742,726 ) 收取之利息 39,504,134 47,879,393 收取之股利 2,448,082 1,657,982 支付之利息 ( 9,947,156 ) ( 19,119,501 ) 支付之所得稅 ( 2,110,178 ) ( 1,890,494 ) 營業活動之淨現金流入 ( 流出 ) 86,120,470 ( 164,132,220 ) 投資活動之現金流量 取得不動產及設備 ( $ 792,553 ) ( $ 612,965 ) 處分不動產及設備 13,079 503 投資活動之淨現金流出 ( 779,474 ) 612,462 籌資活動之現金流量 央行及同業融資增加 ( 減少 ) 26,526,717 ( 797,342 ) 應付金融債券 ( 減少 ) 增加 ( 12,000,000 ) 1,000,000 存入保證金 ( 減少 ) 增加 ( 1,240,868 ) 1,180,195 租賃負債本金償還 ( 578,541 ) ( 428,738 ) 發放現金股利 ( 13,145,800 ) ( 16,795,082 ) 籌資活動之淨現金流出 ( 438,492 ) ( 15,840,967 ) 匯率影響數 ( 511,119 ) ( 1,528,558 ) 本期現金及約當現金增加 ( 減少 ) 數 84,391,385 ( 182,114,207 ) 期初現金及約當現金餘額 318,769,108 500,883,315 期末現金及約當現金餘額 $ 403,160,493 $ 318,769,108 現金及約當現金之組成： 資產負債表帳列之現金及約當現金 $ 133,169,080 $ 114,564,541 符合國際會計準則第七號現金及約當現金定義之存放央行及拆借銀行同業 269,042,243 193,846,733 符合國際會計準則第七號現金及約當現金定義之附賣回票券及債券投資 949,170 10,357,834 期末現金及約當現金餘額 $ 403,160,493 $ 318,769,108 六、銀行及其關係企業有無財務週轉困難之情事：無