兆豐國際商業銀行110年 年報

Annual Report 2021 154 財 務 概 況 154 每日買賣紀錄、投資組合明細及損益概況均須向負責階層報告，每月並以β值衡量投資組合受到系統風險影響的程度。訂有 停損、預警及例外管理規定，以及對持有個股、產業集中度之限額控管。 12. 敏感度分析 本行及子行金融工具 ( 含交易簿及非交易簿 ) 敏感性分析 單位：新臺幣仟元 民國 110 年 12 月 31 日 主要風險 變動幅度 影響說明 損益 權益 外匯風險 新臺幣兌美金、日元、歐元及其他各幣別升值 1% ( $ 42,864 ) $ - 外匯風險 新臺幣兌美金、日元、歐元及其他各幣別貶值 1% 42,864 - 利率風險 主要利率上升 1BPS 34,923 ( 80,400 ) 利率風險 主要利率下降 1BPS ( 34,923 ) 80,400 權益證券風險 臺灣集中市場加權指數下跌 1% ( 56,629 ) ( 157,202 ) 權益證券風險 臺灣集中市場加權指數上升 1% 56,629 157,202 單位：新臺幣仟元 民國 109 年 12 月 31 日 主要風險 變動幅度 影響說明 損益 權益 外匯風險 新臺幣兌美金、日元、歐元及其他各幣別升值 1.32% ( $ 84,477 ) $ - 外匯風險 新臺幣兌美金、日元、歐元及其他各幣別貶值 1.32% 84,477 - 利率風險 主要利率上升 1BPS 8,218 ( 86,185 ) 利率風險 主要利率下降 1BPS ( 8,218 ) 86,185 權益證券風險 臺灣集中市場加權指數下跌 1% ( 36,790 ) ( 65,541 ) 權益證券風險 臺灣集中市場加權指數上升 1% 36,790 65,541 13. 公開發行銀行財務報告編製準則之規定揭露事項 本行利率敏感性資產負債分析表 ( 新臺幣 ) 110 年 12 月 31 日 單位：新臺幣仟元， % 項目 1 至 90 天 ( 含 ) 91 至 180 天 ( 含 ) 181 天至 1 年 ( 含 ) 超過 1 年 合計 利率敏感性資產 $ 956,495,866 $ 1,020,603,440 $ 77,911,357 $ 215,872,927 $ 2,270,883,590 利率敏感性負債 500,647,591 995,559,484 238,135,421 22,652,797 1,756,995,293 利率敏感性缺口 $ 455,848,275 $ 25,043,956 ( $ 160,224,064 ) $ 193,220,130 $ 513,888,297 淨值 $ 290,985,826 利率敏感性資產與負債比率 129.25% 利率敏感性缺口與淨值比率 176.60% 本行利率敏感性資產負債分析表 ( 新臺幣 ) 109 年 12 月 31 日 單位：新臺幣仟元， % 項目 1 至 90 天 ( 含 ) 91 至 180 天 ( 含 ) 181 天至 1 年 ( 含 ) 超過 1 年 合計 利率敏感性資產 $ 796,396,316 $ 942,391,694 $ 92,156,355 $ 137,990,275 $ 1,968,934,640 利率敏感性負債 610,349,253 844,287,606 55,429,074 9,522,032 1,519,587,965 利率敏感性缺口 $ 186,047,063 $ 98,104,088 $ 36,727,281 $ 128,468,243 $ 449,346,675 淨值 $ 282,209,651 利率敏感性資產與負債比率 129.57% 利率敏感性缺口與淨值比率 159.22% 說明： 1. 本表係填寫總行及國內外分支機構新臺幣部分 ( 不含外幣 ) 之金額。 2. 利率敏感性資產及負債係指其收益或成本受利率變動影響之生利資產及付息負債。 3. 利率敏感性缺口＝利率敏感性資產－利率敏感性負債。 4. 利率敏感性資產與負債比率＝利率敏感性資產 ∕ 利率敏感性負債。 本行利率敏感性資產負債分析表 ( 美金 ) 110 年 12 月 31 日 單位：美金仟元， % 項目 1 至 90 天 ( 含 ) 91 至 180 天 ( 含 ) 181 天至 1 年 ( 含 ) 超過 1 年 合計 利率敏感性資產 $ 31,315,186 $ 744,486 $ 450,284 $ 812,877 $ 33,322,833 利率敏感性負債 23,239,712 21,634,945 2,089,192 126 46,963,975 利率敏感性缺口 $ 8,075,474 ($ 20,890,459 ) ( $ 1,638,908 ) $ 812,751 ( $ 13,641,142 ) 淨值 $ 557,193 利率敏感性資產與負債比率 70.95% 利率敏感性缺口與淨值比率 ( 2,448.19% )