兆豐國際商業銀行110年 年報

Annual Report 2021 144 財 務 概 況 144 (2) 本行及子行民國 110 年及 109 年度應收款項總帳面金額變動表： 單位：新臺幣仟元 110 年度 應收款項 12 個月預期信用損失 (Stage 1) 存續期間預期信用損失 ( 個別評估 ) (Stage 2) 存續期間預期信用損失 ( 非購入或創始之信用減損 金融資產 ) (Stage 3) 合計 期初餘額 $ 37,359,691 $ 684,288 $ 949,487 $ 38,993,466 因期初已認列之金融工具 所產生之變動： －轉為存續期間預期信用損失 ( 225,000 ) 225,933 ( 933 ) - －轉為信用減損金融資產 ( 45,864 ) ( 25,265 ) 71,129 - －轉為 12 個月預期信用損失 117,027 ( 115,357 ) ( 1,670 ) - －本期除列 ( 包含收回、不含轉銷呆帳 ) ( 22,794,220 ) ( 356,742 ) ( 176,803 ) ( 23,327,765 ) －本期增加 ( 減少 ) ( 601,059 ) 27,810 ( 123,750 ) ( 696,999 ) 購入或創始之新金融資產 24,659,448 249,924 9,019 24,918,391 轉銷呆帳 ( 7,679 ) ( 15,835 ) ( 29,236 ) ( 52,750 ) 匯兌影響數及其他變動 16,384 ( 2 ) ( 9,359 ) 25,741 期末餘額 $ 38,478,728 $ 674,754 $ 706,602 $ 39,860,084 單位：新臺幣仟元 109 年度 應收款項 12 個月預期信用損失 (Stage 1) 存續期間預期信用損失 ( 個別評估 ) (Stage 2) 存續期間預期信用損失 ( 非購入或創始之信用減損 金融資產 ) (Stage 3) 合計 期初餘額 $ 60,539,816 $ 777,032 $ 941,461 $ 62,258,309 因期初已認列之金融工具 所產生之變動： －轉為存續期間預期信用損失 ( 215,570 ) 217,143 ( 1,573 ) - －轉為信用減損金融資產 ( 41,524 ) ( 19,448 ) 60,972 - －轉為 12 個月預期信用損失 92,481 ( 91,292 ) ( 1,189 ) - －本期除列 ( 包含收回、不含轉銷呆帳 ) ( 32,271,252 ) ( 460,816 ) ( 225,406 ) ( 32,957,474 ) －本期增加 ( 減少 ) ( 13,798,969 ) 25,849 162,860 ( 13,610,260 ) 購入或創始之新金融資產 23,500,455 252,559 105,600 23,858,614 轉銷呆帳 ( 17,477 ) ( 16,739 ) ( 30,259 ) ( 64,475 ) 匯兌影響數及其他變動 ( 428,269 ) - ( 62,979 ) ( 491,248 ) 期末餘額 $ 37,359,691 $ 684,288 $ 949,487 $ 38,993,466 (3) 本行及子行民國 110 年及 109 年度債務工具總帳面金額變動表如下： a. 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 單位：新臺幣仟元 110 年度 透過其他綜合損益 按公允價值衡量之金融資產 12 個月預期信用損失 (Stage 1) 存續期間預期信用損失 ( 個別評估 ) (Stage 2) 存續期間預期信用損失 ( 非購入或創始之信用減損 金融資產 ) (Stage 3) 合計 期初餘額 $ 377,251,103 $ 453,640 $ - $ 377,704,743 因期初已認列之金融工具 所產生之變動： －轉為 12 個月預期信用損失 450,025 ( 450,025 ) - - －本期除列 ( 71,747,857 ) - - ( 71,747,857 ) －本期增加 ( 減少 ) ( 43,845,605 ) ( 13 ) - ( 43,845,618 ) 購入或創始之新金融資產 116,216,619 - - 116,216,619 匯兌及其他變動 ( 4,921,204 ) ( 3,602 ) - ( 4,924,806 ) 期末餘額 $ 373,403,081 $ - $ - $ 373,403,081 單位：新臺幣仟元 109 年度 透過其他綜合損益 按公允價值衡量之金融資產 12 個月預期信用損失 (Stage 1) 存續期間預期信用損失 ( 個別評估 ) (Stage 2) 存續期間預期信用損失 ( 非購入或創始之信用減損 金融資產 ) (Stage 3) 合計 期初餘額 $ 372,829,016 $ - $ - $ 372,829,016 因期初已認列之金融工具 所產生之變動： －轉為存續期間預期信用損失 ( 850,071 ) 850,071 - - －本期除列 ( 133,319,458 ) - - ( 133,319,458 ) －本期增加 ( 減少 ) ( 26,267,292 ) ( 400,046 ) - ( 26,667,338 ) 購入或創始之新金融資產 165,010,851 - - 165,010,851 匯兌及其他變動 ( 151,943 ) 3,615 - ( 148,328 ) 期末餘額 $ 377,251,103 $ 453,640 $ - $ 377,704,743