兆豐國際商業銀行110年 年報

Annual Report 2021 138 財 務 概 況 138 (3) 本行及子行信用暴險資產依暴險對象及暴險類別分析如下： 單位：新臺幣仟元 110 年 12 月 31 日 現金及約當現金、 存央及拆借 銀行同業 貼現及放款 應收款項 附賣回票債券 及債務工具 衍生工具 表內其他 融資承諾及 財務保證合約 合計 政府機關 $ 308,971,819 $ 6,069,103 $ 538,729 $ 141,478,714 $ 403 $ 162,922 $ 10,600,236 $ 467,821,926 金融、投資及保險業 268,515,115 151,403,735 2,124,512 697,826,933 3,202,239 82,941 16,707,969 1,139,863,444 企業及商業 - 1,303,915,382 26,351,415 210,085,829 169,971 10,838 285,032,477 1,825,565,912 個人 - 602,989,996 9,586,339 - 18,003 81 98,945,367 711,539,786 其他 - 3,314,493 1,259,089 776,035 113,702 34 10,935,431 16,398,784 合計 577,486,934 2,067,692,709 39,860,084 1,050,167,511 3,504,318 256,816 422,221,480 4,161,189,852 減：備抵呆帳、累計減損 及負債準備 ( 585 ) ( 30,337,729 ) ( 984,410 ) ( 269,719 ) - ( 10,848 ) ( 2,601,892 ) ( 34,205,183 ) ) 淨額 $ 577,486,349 $ 2,037,354,980 $ 38,875,674 $1,049,897,792 $ 3,504,318 $ 245,968 $ 419,619,588 $ 4,126,984,669 對企業及商業放款中貿易融資占 8.88% ，為新臺幣 $115,834,627 仟元。對個人放款中房屋貸款占 78.15% ，為新臺幣 $471,259,163 仟元。 單位：新臺幣仟元 109 年 12 月 31 日 現金及約當現金、 存央及拆借 銀行同業 貼現及放款 應收款項 附賣回票債券 及債務工具 衍生工具 表內其他 融資承諾及 財務保證合約 合計 政府機關 $ 247,450,712 $ 6,672,830 $ 538,836 $ 142,470,587 $ - $ 589 $ 18,118,396 $ 415,251,950 金融、投資及保險業 245,125,193 155,056,667 1,920,620 606,829,610 4,308,489 78,666 15,197,494 1,028,516,739 企業及商業 - 1,230,350,092 26,663,683 202,102,616 359,923 61,329 278,587,219 1,738,124,862 個人 - 523,590,175 8,298,599 - 15,639 179 97,109,598 629,014,190 其他 - 3,454,425 1,571,728 777,165 73,928 - 3,371,250 9,248,496 合計 492,575,905 1,919,124,189 38,993,466 952,179,978 4,757,979 140,763 412,383,957 3,820,156,237 減：備抵呆帳、累計減損 及負債準備 ( 169 ) ( 29,165,967 ) ( 1,060,604 ) ( 241,687 ) - ( 32,348 ) ( 2,815,167 ) ( 33,315,942 ) ) 淨額 $ 492,575,736 $ 1,889,958,222 $ 37,932,862 $ 951,938,291 $ 4,757,979 $ 108,415 $ 409,568,790 $ 3,786,840,295 對企業及商業放款中貿易融資占 7.19% ，為新臺幣 88,453,647 仟元。對個人放款中房屋貸款占 77.30% ，為新臺幣 404,729,015 仟元。 (4) 本行及子行信用暴險資產所持有之擔保品、淨額交割總約定及其他信用增強等相關之財務影響資訊如下： 單位：新臺幣仟元 民國 110 年 12 月 31 日 擔保品 淨額交割總約定 其他信用增強 合計 表內項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產 －債務工具 $ - $ - $ 1,468,979 $ 1,468,979 －衍生工具 1,792,622 261,087 - 2,053,709 附賣回票券及債券投資 949,170 - - 949,170 貼現及放款 1,354,094,621 - 67,632,031 1,421,726,652 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資 產－債務工具 - - 22,651,920 22,651,920 按攤銷後成本衡量之債務工具投資 - - 70,332,561 70,332,561 表外項目 不可撤銷之承諾 36,648,843 - 237,474 36,886,317 保證及信用狀 51,576,824 - 2,140,064 53,716,888 註 1 ：擔保品含不動產、動產、權利證書、有價證券、定存單、信用狀及物權。 (1) 授信資產之擔保品價值係以押值 / 市值與最大暴險金額取孰低。若無法取得押值，得以鑑價評估。 (2) 非授信資產之擔保品價值係以市值與最大暴險金額取孰低。 註 2 ：淨額交割總約定及其他信用增強之說明請詳附註八 ( 三 )4.(3) 及 (4) 。 單位：新臺幣仟元 民國 109 年 12 月 31 日 擔保品 淨額交割總約定 其他信用增強 合計 表內項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產 －債務工具 $ - $ - $ 2,618,040 $ 2,618,040 －衍生工具 2,978,667 365,769 - 3,344,436 附賣回票券及債券投資 10,357,834 - - 10,357,834 貼現及放款 1,227,852,728 - 104,022,454 1,331,875,182 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資 產－債務工具 - - 26,110,871 26,110,871 按攤銷後成本衡量之債務工具投資 - - 55,828,088 55,828,088 表外項目 不可撤銷之承諾 32,988,796 - 4,278,984 37,267,780 保證及信用狀 52,712,924 - 2,022,485 54,735,409 註 1 ：擔保品含不動產、動產、權利證書、有價證券、定存單、信用狀及物權。 (1) 授信資產之擔保品價值係以押值 / 市值與最大暴險金額取孰低。若無法取得押值，得以鑑價評估。 (2) 非授信資產之擔保品價值係以市值與最大暴險金額取孰低。 註 2 ：淨額交割總約定及其他信用增強之說明請詳附註八 ( 三 )4.(3) 及 (4) 。