兆豐國際商業銀行110年 年報

Annual Report 2021 114 財 務 概 況 114 5. 民國 110 年及 109 年 12 月 31 日，透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產中分別有面額 $10,190,680 仟元及 $9,963,413 仟元，業已提供有關機關作為各項業務之準備及擔保品。 6. 民國 110 年及 109 年 12 月 31 日，透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產中之債票券已做附買回賣出者，其公允價 值分別為 $18,920,548 仟元及 $13,745,736 仟元。 7. 相關信用風險資訊請詳附註八 ( 三 ) 。 ( 五 ) 按攤銷後成本衡量之債務工具投資 110 年 12 月 31 日 109 年 12 月 31 日 央行定期存單 $ 442,345,069 $ 348,884,420 短期票券 154,776,724 136,385,848 銀行定期存單 7,119,928 7,403,155 金融債券 29,049,850 29,865,761 政府債券 6,456,191 4,800,842 公司債券 4,047,829 2,376,996 國庫券 - 399,310 小計 643,795,591 530,116,332 減：累計減損 ( 64,286 ) ( 32,333 ) 合計 $ 643,731,305 $ 530,083,999 1. 按攤銷後成本衡量之債務工具投資認列於損益之明細如下： 110 年度 109 年度 利息收入 $ 2,202,979 $ 2,154,704 處分損失 - ( 35 ) 減損損失 ( 32,396 ) ( 10,937 ) $ 2,170,583 $ 2,143,732 2. 本行及子行於民國 109 年度因考量國庫券易受市場波動影響其價值，故出售債務工具投資，處分損失為 $35 仟元。 3. 民國 110 年及 109 年 12 月 31 日，上述債務工具投資中分別有面額 $7,286,800 仟元及 $7,112,429 仟元，業已提供有關機關 作為各項業務之準備及擔保品。 4. 民國 110 年及 109 年度累計減損變動表之資訊請詳附註八 ( 三 ) 。 5. 相關信用風險資訊請詳附註八 ( 三 ) 。 ( 六 ) 應收款項－淨額 110 年 12 月 31 日 109 年 12 月 31 日 應收承購帳款 $ 18,160,261 $ 17,544,174 應收信用卡款項 9,128,843 7,934,806 應收承兌票款 4,932,522 6,392,924 應收利息 4,119,540 4,215,380 應收收益 1,335,619 1,144,979 其他應收款 2,183,299 1,761,203 小計 39,860,084 38,993,466 減：備抵呆帳 ( 984,410 ) ( 1,060,604 ) 淨額 $ 38,875,674 $ 37,932,862 1. 民國 110 年及 109 年度備抵呆帳變動表之資訊請詳附註八 ( 三 ) 。 2. 相關信用風險資訊請詳附註八 ( 三 ) 。 ( 七 ) 貼現及放款－淨額 110 年 12 月 31 日 109 年 12 月 31 日 貼現 $ 35,577 $ 47,315 透支 1,441,971 232,794 短期放款 542,484,781 503,722,431 中期放款 769,260,109 735,803,605 長期放款 743,361,713 669,809,653 出口押匯 5,735,487 5,504,446 放款轉列之催收款項 5,373,071 4,003,945 小計 2,067,692,709 1,919,124,189 減：備抵呆帳 ( 30,337,729 ) ( 29,165,967 ) 淨額 $ 2,037,354,980 $ 1,889,958,222 1. 截至民國 110 年及 109 年 12 月 31 日止，逾期放款於清償期屆滿六個月內轉入催收款之餘額分別為 $5,373,071 仟元及 $4,003,945 仟元；上述餘額中包含應收利息金額分別為 $36,907 仟元及 $18,311 仟元。 2. 本行及子行於民國 110 年及 109 年度因考量部分授信戶受疫情影響，財務結構弱化，信用風險升高，故出售授信資產，處分 損失分別為 $39,147 仟元及 $155,882 仟元。 3. 民國 110 年及 109 年度備抵呆帳變動表之資訊請詳附註八 ( 三 ) 。 4. 民國 110 年及 109 年度已轉銷呆帳收回之金額分別為 $501,604 仟元及 $497,728 仟元。