兆豐國際商業銀行110年 年報

103 財 務 概 況 103 兆豐國際商業銀行股份有限公司及子公司 合 併 現 金 流 量 表 民國 110 年及 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位：新臺幣仟元 110 年 度 109 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 20,591,006 $ 23,460,250 調整項目 收益費損項目 折舊費用 1,419,611 1,381,067 攤銷費用 5,480 6,121 呆帳費用、承諾及保證責任準備提存 1,782,406 1,917,068 利息費用 9,684,792 16,937,019 利息收入 ( 39,958,533 ) ( 46,745,658 ) 股利收入 ( 2,182,244 ) ( 1,238,762 ) 採用權益法之關聯企業及合資損益之份額 ( 124,263 ) 22,539 處分不動產及設備利益 ( 8,381 ) ( 492 ) 報廢不動產及設備損失 39 8,509 資產減損損失 29,927 50,115 其他 ( 23,044 ) - 與營業活動相關之資產 ∕ 負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 存放央行及拆借銀行同業 ( 減少 ) 增加 8,191,233 ( 42,487,815 ) 透過損益按公允價值衡量之金融資產減少 174,837 6,737,486 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產增加 ( 10,559,101 ) ( 8,468,782 ) 按攤銷後成本之債務工具投資增加 ( 113,679,702 ) ( 258,960,841 ) 應收款項 ( 增加 ) 減少 ( 833,608 ) 21,462,974 貼現及放款增加 ( 149,604,839 ) ( 18,623,564 ) 其他金融資產增加 ( 116,054 ) ( 89,437 ) 其他資產減少 ( 增加 ) 1,967,784 ( 2,456,630 ) 與營業活動相關之負債之淨變動 央行及銀行同業存款減少 ( 20,384,690 ) ( 22,909,262 ) 透過損益按公允價值衡量之金融負債減少 ( 1,482,600 ) ( 1,018,123 ) 附買回票券及債券負債增加 ( 減少 ) 4,565,131 ( 19,740,051 ) 應付款項 ( 減少 ) 增加 ( 6,778,794 ) 3,906,996 存款及匯款增加 354,267,837 156,908,908 其他金融負債減少 ( 1,794,452 ) ( 2,132,479 ) 員工福利負債準備增加 622,161 378,413 其他負債增加 ( 減少 ) 85,124 ( 743,431 ) 營運產生之現金流入 ( 流出 ) 55,857,063 ( 192,437,862 ) 收取之利息 40,054,373 48,488,221 收取之股利 2,351,969 1,384,504 支付之利息 ( 10,013,170 ) ( 19,246,257 ) 支付之所得稅 ( 2,167,141 ) ( 1,953,966 ) 營業活動之淨現金流入 ( 流出 ) 86,083,094 ( 163,765,360 ) 投資活動之現金流量 取得不動產及設備 ( 798,568 ) ( 617,125 ) 處分不動產及設備 13,974 514 投資活動之淨現金流出 ( 784,594 ) ( 616,611 ) 籌資活動之現金流量 央行及同業融資增加 ( 減少 ) 26,526,717 ( 797,342 ) 應付金融債券 ( 減少 ) 增加 ( 12,000,000 ) 1,000,000 存入保證金 ( 減少 ) 增加 ( 1,277,541 ) 1,216,409 租賃負債本金償還 ( 591,201 ) ( 438,164 ) 發放現金股利 ( 13,145,800 ) ( 16,795,082 ) 籌資活動之淨現金流出 ( 487,825 ) ( 15,814,179 ) 匯率影響數 ( 1,117,060 ) ( 1,872,684 ) 本期現金及約當現金增加 ( 減少 ) 數 83,693,615 ( 182,068,834 ) 期初現金及約當現金餘額 320,216,847 502,285,681 期末現金及約當現金餘額 $ 403,910,462 $ 320,216,847 現金及約當現金之組成： 資產負債表帳列之現金及約當現金 $ 133,744,154 $ 115,110,508 符合國際會計準則第七號現金及約當現金定義之存放央行及拆借銀行同業 269,217,138 194,748,505 符合國際會計準則第七號現金及約當現金定義之附賣回票券及債券投資 949,170 10,357,834 期末現金及約當現金餘額 $ 403,910,462 $ 320,216,847 後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。