兆豐國際商業銀行109年 年報

Annual Report 2020 170 財 務 概 況 170 兆豐國際商業銀行股份有限公司 個 體 現 金 流 量 表 民國 109 及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位：新臺幣仟元 ( 重 編 後 ) 109 年 度 108 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 23,409,097 $ 28,808,545 調整項目 收益費損項目 折舊費用 1,354,014 1,286,695 攤銷費用 6,121 7,623 呆帳費用、承諾及保證責任準備提存 1,877,830 728,531 利息費用 16,821,731 34,270,346 利息收入 ( 46,145,992 ) ( 67,705,598 ) 股利收入 ( 1,238,762 ) ( 1,301,251 ) 採用權益法之關聯企業及合資損益之份額 ( 184,887 ) ( 445,946 ) 出售不動產及設備利益 ( 481 ) ( 605 ) 資產報廢損失 8,509 657 資產減損損失 50,128 82,507 營運產生之現金流出 ( 4,042,692 ) ( 4,268,496 ) 存放央行及拆借銀行同業 ( 增加 ) 減少 ( 43,079,144 ) 19,608,906 透過損益按公允價值衡量之金融資產減少 ( 增加 ) 6,736,234 ( 819,775 ) 透過其他綜合損益按公允價值之金融資產增加 ( 8,468,782 ) ( 121,311,616 ) 按攤銷後成本衡量之債務工具投資增加 ( 259,157,824 ) ( 1,439,914 ) 應收款項減少 ( 增加 ) 21,452,470 ( 668,913 ) 貼現及放款增加 ( 19,100,025 ) ( 7,203,581 ) 其他金融資產增加 ( 89,526 ) ( 2,506,930 ) 其他資產增加 ( 2,453,071 ) ( 3,354,223 ) 央行及銀行同業存款 ( 減少 ) 增加 ( 20,151,551 ) 16,320,189 透過損益按公允價值衡量之金融負債減少 ( 1,020,447 ) ( 5,320,054 ) 附買回票券及債券負債 ( 減少 ) 增加 ( 19,740,051 ) 5,089,819 應付款項增加 3,894,220 1,095,560 存款及匯款增加 155,061,585 136,406,449 其他金融負債減少 ( 2,132,479 ) ( 262,871 ) 員工福利負債準備增加 374,209 1,160,141 其他負債 ( 減少 ) 增加 ( 742,726 ) 540,344 收取之利息 47,879,393 68,305,913 收取之股利 1,657,982 1,732,359 支付之利息 ( 19,119,501 ) ( 33,887,156 ) 支付之所得稅 ( 1,890,494 ) ( 2,431,507 ) 營業活動之淨現金 ( 流出 ) 流入 ( 164,132,220 ) 66,784,644 投資活動之現金流量 購買不動產及設備 ( 612,965 ) ( 734,503 ) 出售不動產及設備 503 605 清算退回股款 - 1,059,278 投資活動之淨現金 ( 流出 ) 流入 ( 612,462 ) 325,380 籌資活動之現金流量 央行及同業融資減少 ( 797,342 ) ( 32,759,560 ) 應付金融債券增加 ( 減少 ) 1,000,000 ( 1,300,000 ) 存入保證金增加 1,180,195 156,862 租賃負債本金償還 ( 428,738 ) ( 590,967 ) 發放現金股利 ( 16,795,082 ) ( 17,053,578 ) 籌資活動之淨現金流出 ( 15,840,967 ) ( 51,547,243 ) 匯率影響數 ( 1,528,558 ) ( 1,319,122 ) 本期現金及約當現金 ( 減少 ) 增加數 ( 182,114,207 ) 14,243,659 期初現金及約當現金餘額 500,883,315 486,639,656 期末現金及約當現金餘額 $ 318,769,108 $ 500,883,315 現金及約當現金之組成： 資產負債表帳列之現金及約當現金 $ 114,564,541 $ 140,554,129 符合國際會計準則第七號現金及約當現金定義之存放央行及拆借銀行同業 193,846,733 352,795,607 符合國際會計準則第七號現金及約當現金定義之附賣回票券及債券投資 10,357,834 7,533,579 期末現金及約當現金餘額 $ 318,769,108 $ 500,883,315 六、銀行及其關係企業有無財務週轉困難之情事：無