兆豐國際商業銀行109年 年報

103 財 務 概 況 103 兆豐國際商業銀行股份有限公司及子公司 合 併 現 金 流 量 表 民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位：新臺幣仟元 ( 重 編 後 ) 109 年 度 108 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 23,460,250 $ 28,887,471 調整項目 收益費損項目 折舊費用 1,381,067 1,300,757 攤銷費用 6,121 7,623 呆帳費用、承諾及保證責任準備提存 1,917,068 746,859 利息費用 16,937,019 34,456,774 利息收入 ( 46,745,658 ) ( 68,496,356 ) 股利收入 ( 1,238,762 ) ( 1,301,251 ) 採用權益法之關聯企業及合資損益之份額 22,539 ( 130,642 ) 出售不動產及設備利益 ( 492 ) ( 611 ) 資產報廢損失 8,509 657 資產減損損失 50,115 82,507 與營業活動相關之資產 ∕ 負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 存放央行及拆借銀行同業 ( 增加 ) 減少 ( 42,487,815 ) 19,115,755 透過損益按公允價值衡量之金融資產減少 ( 增加 ) 6,737,486 ( 820,718 ) 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產增加 ( 8,468,782 ) ( 121,311,616 ) 按攤銷後成本之債務工具投資增加 ( 258,960,841 ) ( 1,479,599 ) 應收款項減少 ( 增加 ) 21,462,974 ( 671,584 ) 貼現及放款增加 ( 18,623,564 ) ( 10,377,993 ) 其他金融資產增加 ( 89,437 ) ( 2,507,006 ) 其他資產增加 ( 2,456,630 ) ( 3,355,124 ) 與營業活動相關之負債之淨變動 央行及銀行同業存款 ( 減少 ) 增加 ( 22,909,262 ) 18,531,159 透過損益按公允價值衡量之金融負債減少 ( 1,018,123 ) ( 5,320,241 ) 附買回票券及債券負債 ( 減少 ) 增加 ( 19,740,051 ) 5,089,819 應付款項增加 3,906,996 1,099,622 存款及匯款增加 156,908,908 138,426,718 其他金融負債減少 ( 2,132,479 ) ( 262,871 ) 員工福利負債準備 378,413 454,306 其他負債 ( 減少 ) 增加 ( 743,431 ) 983,785 營運產生之現金 ( 流出 ) 流入 ( 192,437,862 ) 33,148,200 收取之利息 48,488,221 69,093,584 收取之股利 1,384,504 1,449,549 支付之利息 ( 19,246,257 ) ( 34,060,244 ) 支付之所得稅 ( 1,953,966 ) ( 2,505,652 ) 營業活動之淨現金 ( 流出 ) 流入 ( 163,765,360 ) 67,125,437 投資活動之現金流量 購買不動產及設備 ( 617,125 ) ( 745,934 ) 出售不動產及設備 514 611 清算退回股款 - 75,754 投資活動之淨現金流出 ( 616,611 ) ( 669,569 ) 籌資活動之現金流量 央行及同業融資減少 ( 797,342 ) ( 32,759,560 ) 應付金融債券增加 ( 減少 ) 1,000,000 ( 1,300,000 ) 存入保證金增加 1,216,409 158,133 租賃負債本金償還 ( 438,164 ) ( 590,967 ) 發放現金股利 ( 16,795,082 ) ( 17,053,578 ) 籌資活動之淨現金流出 ( 15,814,179 ) ( 51,545,972 ) 匯率影響數 ( 1,872,684 ) ( 757,068 ) 本期現金及約當現金 ( 減少 ) 增加數 ( 182,068,834 ) 14,152,828 期初現金及約當現金餘額 502,285,681 488,132,853 期末現金及約當現金餘額 $ 320,216,847 $ 502,285,681 現金及約當現金之組成： 資產負債表帳列之現金及約當現金 $ 115,110,508 $ 141,035,485 符合國際會計準則第七號現金及約當現金定義之存放央行及拆借銀行同業 194,748,505 353,716,617 符合國際會計準則第七號現金及約當現金定義之附賣回票券及債券投資 10,357,834 7,533,579 期末現金及約當現金餘額 $ 320,216,847 $ 502,285,681 後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位：新臺幣仟元 ( 重 編 後 ) 109 年 度 108 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 23,460,250 $ 28,887,471 調整項目 收益費損項目 折舊費用 1,381,067 1,300,757 攤銷費用 6,121 7,623 呆帳費用、承諾及保證責任準備提存 1,917,068 746,859 利息費用 16,937,019 34,456,774 利息收入 ( 46,745,658 ) ( 68,496,356 ) 股利收入 ( 1,238,762 ) ( 1,301,251 ) 採用權益法之關聯企業及合資損益之份額 22,539 ( 130,642 ) 出售不動產及設備利益 ( 492 ) ( 611 ) 資產報廢損失 8,509 657 資產減損損失 50,115 82,507 與營業活動相關之資產 ∕ 負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 存放央行及拆借銀行同業 ( 增加 ) 減少 ( 42,487,815 ) 19,115,755 透過損益按公允價值衡量之金融資產減少 ( 增加 ) 6,737,486 ( 820,718 ) 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產增加 ( 8,468,782 ) ( 121,311,616 ) 按攤銷後成本之債務工具投資增加 ( 258,960,841 ) ( 1,479,599 ) 應收款項減少 ( 增加 ) 21,462,974 ( 671,584 ) 貼現及放款增加 ( 18,623,564 ) ( 10,377,993 ) 其他金融資產增加 ( 89,437 ) ( 2,507,006 ) 其他資產增加 ( 2,456,630 ) ( 3,355,124 ) 與營業活動相關之負債之淨變動 央行及銀行同業存款 ( 減少 ) 增加 ( 22,909,262 ) 18,531,159 透過損益按公允價值衡量之金融負債減少 ( 1,018,123 ) ( 5,320,241 ) 附買回票券及債券負債 ( 減少 ) 增加 ( 19,740,051 ) 5,089,819 應付款項增加 3,906,996 1,099,622 存款及匯款增加 156,908,908 138,426,718 其他金融負債減少 ( 2,132,479 ) ( 262,871 ) 員工福利負債準備 378,413 454,306 其他負債 ( 減少 ) 增加 ( 743,431 ) 983,785 營運產生之現金 ( 流出 ) 流入 ( 192,437,862 ) 33,148,200 收取之利息 48,488,221 69,093,584 收取之股利 1,384,504 1,449,549 支付之利息 ( 19,246,257 ) ( 34,060,244 ) 支付之所得稅 ( 1,953,966 ) ( 2,505,652 ) 營業活動之淨現金 ( 流出 ) 流入 ( 163,765,360 ) 67,125,437 投資活動之現金流量 購買不動產及設備 ( 617,125 ) ( 745,934 ) 出售不動產及設備 514 611 清算退回股款 - 75,754 投資活動之淨現金流出 ( 616,611 ) ( 669,569 ) 籌資活動之現金流量 央行及同業融資減少 ( 797,342 ) ( 32,759,560 ) 應付金融債券增加 ( 減少 ) 1,000,000 ( 1,300,000 ) 存入保證金增加 1,216,409 158,133 租賃負債本金償還 ( 438,164 ) ( 590,967 ) 發放現金股利 ( 16,795,082 ) ( 17,053,578 ) 籌資活動之淨現金流出 ( 15,814,179 ) ( 51,545,972 ) 匯率影響數 ( 1,872,684 ) ( 757,068 ) 本期現金及約當現金 ( 減少 ) 增加數 ( 182,068,834 ) 14,152,828 期初現金及約當現金餘額 502,285,681 488,132,853 期末現金及約當現金餘額 $ 320,216,847 $ 502,285,681 現金及約當現金之組成： 資產負債表帳列之現金及約當現金 $ 115,110,508 $ 141,035,485 符合國際會計準則第七號現金及約當現金定義之存放央行及拆借銀行同業 194,748,505 353,716,617 符合國際會計準則第七號現金及約當現金定義之附賣回票券及債券投資 10,357,834 7,533,579 期末現金及約當現金餘額 $ 320,216,847 $ 502,285,681 後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。