兆豐國際商業銀行107年 年報

Annual Report 2018 132 財 務 概 況 132 (c) ̰ొ / γొ ܫ ϡෞඈ̝តજ ͹ࢋ҂ณࡶಡጱ͟ ܛ Ꮙ̍׍̝γొෞඈඈ৺ྵࣧؕᄮЕ͟˭ࢫ෹࿅˘ ؠ ඈ৺Ăͷ௑Ъ׎΁୧І۰Ă૟ҿ ؠ ҋࣧ ؕᄮЕ ܫޢ ϡࢲᐍ̏ព඾ᆧΐĄࡶ ܛ Ꮙ̍׍่׍̰ొෞඈొҜĂ݋А૟̰ొෞඈ၆໰ҌγొෞඈĂГֶ׍γొ ෞඈ̝ఢ݋ҿ ؠ Ą (d) CDS Spread ๅை ד ൴Җˠ / Ϲ ٽ ၆͘ ٺ ಡጱ̝͟ CDS Spread ੼ ٺ ˘ ؠ ᕇᇴĄ (e) ࣎۵۵ᆊតજத࠹၆̂ሹតજͧத ๅை ד ൴Җˠ / Ϲ ٽ ၆͘ಡጱ̝࣎͟۵۵ᆊតજத࠹၆̂ሹតજͧதĂాᜈ͡ЊҲ ٺ ˘ ؠ ͧத۰Ą (2) ࿁ ࡗ ̈́ ܫ ϡഴຫ ܛ Ꮙྤய̝ ؠ ཌྷ A. ଱ ܫ ຽચ ώҖ̈́̄Җϡͽҿ ܫؠ ϡഴຫ̝޽ᇾт˭Ĉ a. ณ̼޽ᇾ ： ଱ ܫ ώ ܛ ٕӀि࿈୻ᐺഇ ( ൑੠৶ᝋᑕќ૳ഠٚᔉтᛳ ܧ ੑચЯ৵ٙ࡭۰ੵγ )90 ͇ͽ˯Ą b. ኳّ޽ᇾĈ (a) ൑੠৶ᝋᑕќ૳ഠٚᔉགྷЕಡ ࠎ ࿈ഇ ٸ ഠĄ (b) ๊ќĄ (c) ଱ ܫ ͗ੑચӧᙱĂྤயෞҤЕ ࠎ ൑ ڱ ќаĄ (d) Яੑચӧᙱ̝Ъ ࡗ ୧ІតՀĂΒ ߁ ώ ܛ ण ؼ ( Ӏिֶ ࡗ ᘳ; ) ăώिण ؼ ăᅙҖ̳ົๅᝋๅચ ם થඈ ם ᛉ୻ᐺ९ ІĄ (e) ̏ᓏኛ৔யٕ ޝ Ξਕᓏኛ৔யĄ (f) ࢦፋٕ̚ ޝ ΞਕᓏኛࢦፋĄ B. ைๅ ד Ըྤ̈́Ϲ ٽ ၆͘ᙷ ݭ Ϲ ٽ ώҖ̈́̄Җϡͽҿ ܫؠ ϡഴຫ̝޽ᇾт˭Ĉ a. ࿈ഇ 90 ͇ͽ˯Ą b. ๊ќĄ c. ӑ૳Ą d. ൴ҖˠٕࣄഠˠੑચӧᙱĄ e. Яੑચӧᙱ̝Ъ ࡗ ୧ІតՀĄ f. ̏ᓏኛ৔யٕ ޝ Ξਕᓏኛ৔யĄ g. ࢦፋٕ̚ ޝ ΞਕᓏኛࢦፋĄ (3) ՞ዚ ߆ ඉ ώҖ̈́̄Җ ٺ ၆аќ ܛ Ꮙྤய̝ፋវٕొ̶൑ ڱ Ъந࿰ഇॡĂ՞ዚྍ ܛ Ꮙྤய̝ፋវٕొ̶Ą ൑ ڱ Ъந࿰ഇ૟аќ̝޽ᇾΒӣĈ a. ੠৶߿જ̏ઃͤĄ b. གྷෞҤࣄഠˠ൑֖ૉྤயٕќˢֽ໚ͽ͚;᎕ͣഠีĄ ώҖ̈́̄Җ̏՞ዚ̝ ܛ ᏉྤயΞਕ̪ѣซҖ̝̚੠৶߿જĂ֭޺ᜈֶѣᙯ ߆ ඉซҖ෦੠඀ԔĄ (4) ࿰ഇ ܫ ϡຫε̝Ꮚณ ώҖ̈́̄Җ੫၆ҋࣧؕᄮЕ ܫޢ ϡࢲᐍ֭Ϗព඾ᆧΐ̝ ܛ Ꮙ̍׍Ăܼ޷ 12 ࣎͡࿰ഇ ܫ ϡຫε ܛ ᗝᏊณྍ ܛ Ꮙ̍׍̝౯ ٯ ຫεć੫၆ҋࣧؕᄮЕ ܫޢ ϡࢲᐍ̏ព඾ᆧΐٕ ܫ ϡഴຫ̝ ܛ Ꮙ̍׍Ă݋޷хᜈഇม࿰ഇ ܫ ϡຫε ܛ ᗝᏊณĄ A. ଱ ܫ ຽચ ࿰ഇ ܫ ϡຫε͹ࢋͽ࿁ ࡗ ፟த (PD) ă࿁ ࡗ ຫεத (LGD) ̈́࿁ ࡗ ᇷᐍᗝ (EAD) ඈˬีซҖҤზĄ a. ࿁ ࡗ ፟த (PD) Ĉ ֶώҖ׍̰ొෞඈ̈́൑ෞඈొҜซҖ̶ཏĂ̶ҾҤზĶ 12 ࣎͡ PD ણᇴķ̈́Ķхᜈഇม PD ણᇴķĄ (a) 12 ࣎͡ PD ણᇴĈ౅࿅ώҖ˘ѐഇ၁ᅫ࿁ ࡗ த።Ϋྤफ़Ăགྷ݈ᖀّྤੈአ७Ă࿰ҤϏֽ 12 ࣎͡Ξਕ࿁ ࡗ ̝፟ தĄ (b) хᜈഇม PD ણᇴĈଳϡ੺Ξ͈ᔤ (Markov Chain) ͞ёĂ౅࿅ෞඈᖼཉ৏ੱ̝৏ੱ࠹ࢷ͞ёĂͽҤზхᜈഇม ࿁ ࡗ ፟தĄ Ω׍γొෞඈొҜ̝࿁ ࡗ ፟தܼଳϡᄃĶๅ ד Ըྤ̈́Ϲ ٽ ၆͘ᙷ ݭ Ϲ ٽ ķ࠹Т̝Ҥზ͞ёĄ