兆豐國際商業銀行107年 年報
127 財 務 概 況 127 3. ᄂ။ൺை̈́ᄂ။ை צݭד ৈᙋ ד Ĉᄂ။࡚̮̈́ൺைЧֶྮ̝ۤ TAIBOR Ӏதಡᆊ̈́ TAIFX3 ̚ᆊĂϏֽன ߹ܛ ณԶனĂ ՐෞᆊனࣃĄ 4. γ။ѣᆊᙋ ד Ĉೆ౾ྤੈĄ 5. ˯ξᕢ۵ை̈́߿ඛξಞᎸᕢ۵ைĈણ҂Ϲ ٽ ̳ٙӘ̝ќሹᆊĄ 6. ̙߿ඛξಞᎸᕢ۵ைĈֶ༊͡јϹඊᇴă ܛ ᗝ̈́ฉᖼதડ̶ĂᐹАଳ 30 ͟Ӯᆊٕᇾ۞ ܕ Ηѐ̰ѣّܑϹ ٽ ĂϹ ٽ ᆊ ॾӈΞਕ ࠎ ̳̯ᆊࣃָ̝ҤࢍćѨͽ 30 ͟Ӯᆊ ࠎ ૄĂֶξಞ߹જّ ې ၗࢍზ߹જّԶᆊͪĂͽљੵ߹જّԶᆊ ̝ 30 ͟Ӯᆊү ࠎ ̳̯ᆊࣃĄ 7. Ϗ˯ξᕢ۵ைĈтᇾ۞̳Φ۵ை ܕ ˘ѐ̰ѣξಞјϹᆊٕன ܛ ᆧྤᆊĂͷ۵ᆊٕᒉྻ̈́யຽࢦ̂ត̼ॡĂͽྍξಞјϹᆊ ٕன ܛ ᆧྤᆊ ࠎ ̳̯ᆊࣃĂࡶѣкඊјϹᆊٕன ܛ ᆧྤᆊĂଳπӮࣃćࡶ ܕ ˘ѐ̰ξಞјϹᆊٕன ܛ ᆧྤᆊॡĂᏊ ੩ᇾ۞̳ΦϠฉഇăᒔӀ ڶې ̈́ྤயๅјඈЯ৵Ăଳϡξಞ ڱ ٕஐྤய ڱ ซҖ̳̯ᆊࣃҤზĄࡶᇾ۞̳Φ۵ைଳϡξಞ ڱ ෞᆊĂ ٺ ҂ณ߹જّԶᆊ̈́ኳ̼አፋᇴ ޢ ̝۵ᝋᆊࣃ ࠎ ̳̯ᆊࣃćࡶᇾ۞̳Φ۵ைଳϡஐྤய ڱ ෞᆊĂ̳̯ᆊࣃ ༊ࡗ ࢬᆊࣃĄ 8. ૄ ܛ Ĉଳϡૄ ܛ ஐࣃ 9. ࢉϠ̍Ĉ (1) ᅈഇγ๗ăఱ။ϹೱăᅈഇӀத ؠם ăӀதϹೱ̈́ೱ๗ೱӀϹ ٽ ĈଳϡϏֽன ߹ܛ ณԶன ڱ ć (2) ᏴፄᝋĈࢋଳϡ Black-Scholes ሀ ݭ ซҖෞᆊć (3) ొ̶ඕၹ ݭ ࢉϠֹ̍ϡ Bloomberg ซҖෞᆊć (4) ొ̶γ။ࢉϠֹ̍ϡೆ౾ྤੈĄ ( α ) ܫ ϡࢲᐍෞᆊአፋ 1. ܫ ϡࢲᐍෞᆊአፋࢋΞડ̶ ࠎ ͞ෞᆊአፋ (Credit value adjusments) ̈́ࣄ͞ෞᆊአፋ (Debit value adjustments) Ă ؠ ཌྷᄲ ځ т˭Ĉ (1) ͞ෞᆊአፋ (CVA) ܼ၆ ܧ གྷะ̚Ϲ ٽ ξಞ̝Ϲ ٽ Ăӈ ٺ OTC Ϲ ٽ ̝ࢉϠ̍Ъ ࡗ ෞᆊአፋĂᖣͽ ٺ ̳̯ᆊࣃ̚ͅ ߍ Ϲ ٽ ၆͘Ξਕ ٳ ͣᔘഠ̳̈́ΦϏυΞͽќ פ Ϲ ٽ ۞Бొξಞᆊࣃ̝ΞਕّĄ (2) ࣄ͞ෞᆊአፋ (DVA) ܼ၆ ܧ གྷะ̚Ϲ ٽ ξಞ̝Ϲ ٽ Ăӈ ٺ OTC Ϲ ٽ ̝ࢉϠ̍Ъ ࡗ ෞᆊአፋĂᖣͽ ٺ ̳̯ᆊࣃ̚ͅ ߍ ώҖΞਕ ٳ ͣᔘഠ̈́ώҖϏυΞͽ͚;Ϲ ٽ ۞Бొξಞᆊࣃ̝ΞਕّĄ 2. ώҖ̈́̄Җ ܫ ϡࢲᐍෞᆊአፋৼˢ ܛ Ꮙ̳̯̍ᆊࣃࢍზ҂ณĂͽ̶Ҿͅ ߍ Ϲ ٽ ၆͘ ܫ ϡࢲᐍ̈́ώҖ̈́̄Җ ܫ ϡ ݡ ኳĄ ( ̣ ) ܧ ̳̯ᆊࣃᏊณ̝ ܛ Ꮙ̍ 1. ன ܛ ̈́ ༊ࡗ ன ܛ ă ܢ аை ד ̈́ๅ ד Ըྤăх ٸ δҖ̈́ ٵ ࣄᅙҖТຽăᑕќഠีăхܲᙋ ܛ ăδҖ̈́ТຽхഠăδҖ̈́Тຽ Ꮙྤă ෴ܢ аை ד ̈́ๅ ד ๅăᑕ;ഠี̈́хˢܲᙋ ܛ ඈ ܛ Ꮙ̍ĂٕЯ ז ഇ͟ ࠤ ൺĂٕЯϏֽќ; ܛ ᗝᄃࢬᆊࣃ࠹ ܕ Ă ߇ ͽЪ׀ྤயๅܑ̝͟ࢬᆊࣃҤࢍ̳̯ᆊࣃĄ 2. ώҖ̈́̄Җ෭ன̈́ ٸ ഠ ( ӣ๊ќഠ ) Ӏத఼૱ֶૄӀதΐഴቅঙજĂ̏Ξͅ ߍ ξಞӀதĂ ߇ ͽࢬᆊࣃෞҤаќΞਕّү ࠎ ̳̯ᆊࣃĄᛳ ٺ ؠ Ӏத̝̚ă ܜ ഇ ٸ ഠĂࣧᑕͽഇன ߹ܛ ณ̝ԶனࣃҤࢍ̳̯ᆊࣃĂଘЯྍొ̶ ٸ ഠٙΚּͧ ̈Ă ߇ ϺͽࢬᆊࣃෞҤаќΞਕّү ࠎ ̳̯ᆊࣃĄ 3. ᝊዚ ޢ јώᏊณ̝ ܛ Ꮙྤயтѣ߿ඛξಞ̳ฟಡᆊĂͽξಞᆊॾ ࠎ ̳̯ᆊࣃćтξಞಡᆊֻણĂଳෞᆊ͞ ڱ Ҥࢍֹٕ ϡϹ ٽ ၆͘ಡᆊĄ 4. хഠ̈́๗ഠ̝̳̯ᆊࣃͽࢬᆊࣃܑĄ 5. ώҖ̈́̄Җ൴Җ̝ᑕ; ܛ Ꮙๅ ד ĂைࢬӀதᄃξಞӀத ༊ࡗ Ă ߇ ͽഇன ߹ܛ ณԶனҤࢍ̝̳̯ᆊࣃ ࡗ ඈ ٺ ࢬᆊࣃĄ 6. ܛ Ꮙྤயę߿ඛξಞๅચથ ݡ ԸྤĂЯ߿ඛξಞ̝̳ฟಡᆊĂͷᆊࣃෞҤमள ࠤ ̂Ă̳̯ᆊࣃ ڱ ΞያᏊณĂ̙҃ ̟೬ᜨ̳̯ᆊࣃྤੈĄ ( ̱ ) ͽ̳̯ᆊࣃᏊณ̝ ܛ Ꮙ̝̍ඈ৺ྤੈ 1. ώҖ̈́̄Җ ܛ Ꮙ̍ͽ̳̯ᆊࣃᏊณ̝ˬඈ৺ ؠ ཌྷ (1) ௐ˘ඈ৺ ѩඈ৺ ࠹ࠎ Тྤயٕๅ ٺ ߿ඛξಞ̳ฟಡᆊ ( Ϗགྷአፋ ) Ă߿ඛξಞܼѣ·̶ᐛத̈́ᇴณ̝ྤயٕๅϹ ٽ ൴ϠĂͽд ᜈૄᖂ˯೩ֻࢎᆊྤੈ̝ξಞĄώҖ̈́̄ҖԸྤ̝˯ξᕢ۵ைă צ ৈጴᙋăᛳሤ דܝ ̝ώ઼̚δ ع߆ ๅ ד ̈́ѣ߿ඛξ ಞ̳ฟಡᆊ̝ࢉϠ̍ඈᛳ̝Ą (2) ௐ˟ඈ৺ ѩඈ৺̝ᏮˢࣃੵΒӣ ٺ ௐ˘ඈ৺̳ฟಡᆊγ̝Ξ៍၅ᆊॾĂΒ ߁ ۡତ ( тᆊॾ ) ٕมତ ( тҋᆊॾଯጱֽ҃ ) ҋ߿ඛξಞ פ ̝Ξ៍၅ᏮˢࣃĄώҖ̈́̄ҖԸྤ̝ ܧ ሤ ܝ ̳ๅă̳Φๅă ܛ Ꮙๅ ד ăΞᖼೱ̳ΦๅăࢉϠ̍̈́ώҖ̈́̄Җٙ൴ Җ̝ๅ ד ඈ࠰ᛳ̝Ą (3) ௐˬඈ৺ ѩඈ৺̝Ꮾˢࣃ ܧ ͽΞ៍၅ξಞ ࠎ ૄᖂ̝ྤயٕๅ̝Ꮾˢࣃ ( ̙Ξ៍၅̝ԸˢણᇴĂּтĈֹϡ።Ϋ گ જத̝Ᏼፄᝋࢎ ᆊሀ ݭ ĂЯ።Ϋ گ જத̙֭ਕܑፋវξಞણᄃ۰၆ ٺ Ϗֽ گ જத̝ഇ୕ࣃ ) Ą
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