兆豐國際商業銀行106年 年報

Annual Report 2017 98 財 務 概 況 98 兆豐國際商業銀行股份有限公司及子公司 合 併 現 金 流 量 表 民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位：新臺幣仟元 106 年 度 105 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 24,303,042 $ 23,115,368 調整項目 收益費損項目 呆帳費用及保證責任準備提存 4,344,809 3,619,823 折舊費用 535,681 484,684 攤銷費用 6,039 5,695 利息收入 ( 53,854,147 ) ( 50,877,951 ) 股利收入 ( 962,590 ) ( 1,102,239 ) 利息費用 19,770,044 15,294,311 採用權益法之關聯企業及合資損益之份額 ( 208,567 ) ( 227,118 ) 出售不動產及設備利益 ( 1,262 ) ( 1,142 ) 資產減損損失 205,179 334,397 資產報廢損失 32 253 與營業活動相關之資產∕負債變動數 存放央行及拆借銀行同業減少 34,914,999 6,827,796 透過損益按公允價值衡量之金融資產減少 3,700,191 1,711,731 應收款項減少 756,477 83,835,911 貼現及放款 ( 增加 ) 減少 ( 50,940,398 ) 54,310,193 備供出售金融資產 ( 增加 ) 減少 ( 71,282,208 ) 25,309,572 持有至到期日金融資產增加 ( 3,152,568 ) ( 79,762,628 ) 其他金融資產增加 ( 569,362 ) ( 125,878 ) 其他資產增加 ( 1,258,431 ) ( 184,024 ) 與營業活動相關之負債淨變動 央行及銀行同業存款減少 ( 15,027,383 ) ( 33,859,832 ) 透過損益按公允價值衡量之金融負債減少 ( 2,618,914 ) ( 10,545,055 ) 附買回票券及債券負債增加 ( 減少 ) 403,447 ( 103,120 ) 應付款項增加 ( 減少 ) 2,769,707 ( 3,585,879 ) 存款及匯款增加 ( 減少 ) 215,620,576 ( 61,625,990 ) 其他金融負債增加 ( 減少 ) 385,652 ( 89,234 ) 員工福利負債準備增加 159,054 45,482 其他負債減少 ( 37,890 ) ( 3,085,629 ) 營運產生之現金流入 ( 流出 ) 107,961,209 ( 30,280,503 ) 收取利息數 53,001,824 50,650,521 收取之股利 1,117,711 1,261,175 支付之利息 ( 19,150,338 ) ( 15,507,830 ) 支付之所得稅 ( 3,882,373 ) ( 4,473,792 ) 營業活動之淨現金流入 139,048,033 1,649,571 投資活動之現金流量 處分採用權益法投資之價款 - 2,747 以成本衡量之投資減資退回股款 387,056 193 購買不動產及設備 ( 867,567 ) ( 466,857 ) 出售不動產及設備 6,621 1,799 投資活動之淨現金流出 ( 473,890 ) ( 462,118 ) 籌資活動之現金流量 央行及同業融資減少 ( 6,516,867 ) ( 5,484,667 ) 存入保證金增加 ( 減少 ) 1,199,013 ( 633,181 ) 發放現金股利 ( 12,804,350 ) ( 12,804,350 ) 應付金融債券減少 ( 10,300,000 ) - 籌資活動之淨現金流出 ( 28,422,204 ) ( 18,922,198 ) 匯率影響數 ( 1,754,597 ) ( 1,238,798 ) 本期現金及約當現金增加 ( 減少 ) 數 108,397,342 ( 18,973,543 ) 期初現金及約當現金餘額 423,036,592 442,010,135 期末現金及約當現金餘額 $ 531,433,934 $ 423,036,592 現金及約當現金之組成： 資產負債表帳列之現金及約當現金 $ 137,710,247 $ 90,426,546 符合國際會計準則第七號現金及約當現金定義之存放央行及拆借銀行同業 392,026,101 328,354,078 符合國際會計準則第七號現金及約當現金定義之附賣回票券及債券投資 1,697,586 4,255,968 期末現金及約當現金餘額 $ 531,433,934 $ 423,036,592 後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。