兆豐國際商業銀行106年 年報

Annual Report 2017 54 公 司 治 理 報 告 54 2 、會計師之內部控制制度檢查報告 會 計 師 檢 查 報 告 資會綜字第 17009021 號 兆豐國際商業銀行股份有限公司 公鑒： 兆豐國際商業銀行股份有限公司民國 106 年度申報主管機關表報資料 正確性、内部控制制度及法令遵循制度執行情形、備抵呆帳提列政策之妥 適性，業經本會計師依協議程序執行竣事。該等程序係由貴公司作最後決 定，因此對其是否足夠，本會計師不表示意見。本次工作係依照審計準則 公報第三十四號「財務資訊協議程序之執行」執行，其目的係為協助貴公 司評估遵循金融監督管理委員會頒布之「金融控股公司及銀行業內部控制 及稽核制度實施辦法」之情形，上述規範之遵循係貴公司管理階層之責任。 本會計師所執行之程序及所發現之事實分別報告如附件。 由於本會計師並未依照一般公認審計準則查核，因此不對貴公司申報 主管機關表報資料正確性、內部控制制度及法令遵循制度執行情形、備抵 呆帳提列政策之妥適性提供任何程度之確信。若本會計師執行額外程序或 依照一般公認審計準則查核，則可能發現其他應行報告之事實。 本報告僅提供貴公司作為第一段所述目的之用，不可作為其他用途或 分送其他人士。 資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所 會計師 中 華 民 國 1 0 7 年 3 月 1 6 日 資誠聯合會計師事務所 PricewaterhouseCoopers, Taiwan 11012 臺北市信義區基隆路一段 333 號 27 樓 27F, No.333, Sec. 1, Keelung Rd., Xinyi Dist., Taipei 11012, Taiwan T: +886 (2) 2729 6666, F: +886 (2) 2729 6686 , www.pwc.tw