兆豐國際商業銀行106年 年報

財 務 概 況 157 157 兆豐國際商業銀行股份有限公司 個 體 現 金 流 量 表 民國 106 及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位：新臺幣仟元 106 年 度 105 年 度 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 $ 24,237,489 $ 23,057,927 調整項目 收益費損項目 呆帳費用及保證責任準備提存 4,371,190 3,593,348 折舊費用 523,596 471,791 攤銷費用 6,039 5,695 利息收入 ( 53,202,794 ) ( 50,236,766 ) 股利收入 ( 962,590 ) ( 1,102,239 ) 利息費用 19,650,049 15,191,706 採用權益法之關聯企業及合資損益之份額 ( 471,613 ) ( 451,001 ) 出售不動產及設備利益 ( 1,262 ) ( 723 ) 資產減損損失 205,179 334,397 資產報廢損失 32 253 與營業活動相關之資產 / 負債變動數 存放央行及拆借銀行同業減少 34,950,178 6,827,796 透過損益按公允價值衡量之金融資產減少 3,695,683 1,712,868 應收款項減少 785,631 83,681,216 貼現及放款 ( 增加 ) 減少 ( 50,966,689 ) 53,574,085 備供出售金融資產 ( 增加 ) 減少 ( 71,282,208 ) 25,309,572 持有至到期日金融資產增加 ( 3,289,159 ) ( 79,073,379 ) 其他金融資產增加 ( 569,350 ) ( 125,896 ) 其他資產增加 ( 1,258,268 ) ( 184,590 ) 央行及銀行同業存款減少 ( 15,650,120 ) ( 32,751,574 ) 透過損益按公允價值衡量之金融負債減少 ( 2,618,436 ) ( 10,543,422 ) 附買回票券及債券負債增加 ( 減少 ) 403,447 ( 103,120 ) 應付款項增加 ( 減少 ) 2,739,396 ( 3,465,766 ) 存款及匯款增加 ( 減少 ) 216,081,770 ( 62,904,625 ) 其他金融負債增加 ( 減少 ) 385,652 ( 89,234 ) 員工福利負債準備增加 159,054 45,482 其他負債減少 ( 38,645 ) ( 3,085,411 ) 收取之利息數 52,347,611 50,017,566 收取之股利 1,307,367 1,498,304 支付之利息 ( 19,037,239 ) ( 15,399,015 ) 支付之所得稅 ( 3,821,882 ) ( 4,426,774 ) 營業活動之淨現金流入 138,679,108 1,378,471 投資活動之現金流量 處分採用權益法投資之價款 - 2,747 以成本衡量之投資減資退回股款 387,056 193 購買不動產及設備 ( 848,802 ) ( 460,718 ) 出售不動產及設備 6,621 1,379 投資活動之淨現金流出 ( 455,125 ) ( 456,399 ) 籌資活動之現金流量 央行及同業融資減少 ( 6,924,896 ) ( 4,759,539 ) 應付金融債券減少 ( 10,300,000 ) - 存入保證金增加 ( 減少 ) 1,150,655 ( 534,303 ) 發放現金股利 ( 12,804,350 ) ( 12,804,350 ) 籌資活動之淨現金流出 ( 28,878,591 ) ( 18,098,192 ) 匯率影響數 ( 1,780,612 ) ( 1,174,871 ) 本期現金及約當現金增加 ( 減少 ) 數 107,564,780 ( 18,350,991 ) 期初現金及約當現金餘額 420,189,855 438,540,846 期末現金及約當現金餘額 $ 527,754,635 $ 420,189,855 現金及約當現金之組成： 資產負債表帳列之現金及約當現金 $ 134,573,043 $ 86,952,288 符合國際會計準則第七號現金及約當現金定義之存放央行及拆借銀行同業 391,484,006 328,981,599 符合國際會計準則第七號現金及約當現金定義之附賣回票券及債券投資 1,697,586 4,255,968 期末現金及約當現金餘額 $ 527,754,635 $ 420,189,855 六、銀行及其關係企業有無財務週轉困難之情事：無