兆豐國際商業銀行106年 年報

財 務 概 況 149 149 ( 八 ) 本行及子行獲利能力 單位： % 項目 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日 資產報酬率 稅前 0.79 0.76 稅後 0.70 0.63 淨值報酬率 稅前 9.32 9.05 稅後 8.26 7.44 純益率 43.07 41.66 1. 資產報酬率＝稅前 ( 後 ) 損益÷平均資產 2. 淨值報酬率＝稅前 ( 後 ) 損益÷平均淨值 3. 純益率＝稅後損益÷淨收益 4. 稅前 ( 後 ) 損益係指當年一月累計至該季損益金額 ( 九 ) 本行依信託業法實施細則第 17 條規定，附註揭露信託帳之資產負債表、損益表及信託財產目錄 1. 信託帳資產負債表 單位：新臺幣仟元 資產 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日 負債 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日 銀行存款 $ 17,792,462 $ 20,182,915 借入款項 $ 4,500,525 $ 4,500,525 應收款項 5,899 5,642 應付款項 14,831 15,159 債券 15,535,206 15,807,444 預收款項 36,039 34,618 股票 41,303,161 46,703,729 應付稅捐 30,184 30,657 基金 115,635,091 126,533,444 代扣款項 1,025 957 結構型商品 25,067,890 28,563,600 應付保管有價證券 151,313,982 158,100,512 動產 ( 淨額 ) 22,414 19,788 其他負債 1,475,340 1,520,923 不動產 信託資本 331,082,582 353,195,595 土地 96,246,473 100,977,308 各項準備累積盈虧 房屋及建築 ( 淨額 ) 14,559,373 10,692,335 本期損益 2,190,373 2,130,189 在建工程 12,163,861 13,153,605 累積盈虧 1,970,297 3,450,993 保管有價證券 151,313,982 158,100,512 其他資產 2,969,366 2,239,806 信託資產合計 $ 492,615,178 $ 522,980,128 信託負債及權益合計 $ 492,615,178 $ 522,980,128 2. 信託損益表 106 年度 105 年度 信託收益 利息收入 $ 51,943 $ 170,246 租金收入 1,163,290 1,130,859 現金股利收入 1,375,850 1,147,096 已實現資本利得－股票 334,715 424,325 已實現資本利得－基金 7,064 2,659 其他收入 40,161 38,401 信託收益合計 2,973,023 2,913,586 信託費用 管理費 ( 87,473 ) ( 86,803 ) 維修費 ( 56,872 ) ( 50,438 ) 保險費 ( 12,706 ) ( 13,053 ) 折舊費用 ( 2,269 ) ( 1,502 ) 土地及房屋稅 ( 141,429 ) ( 142,533 ) 利息費用 ( 72,555 ) ( 78,725 ) 手續費 ( 服務費 ) ( 116,313 ) ( 137,330 ) 會計師費 ( 1,440 ) ( 1,452 ) 律師費 ( 96 ) ( 56 ) 已實現投資損失－股票 ( 199,601 ) ( 179,934 ) 已實現投資損失－基金 ( 27 ) ( 1 ) 其他費用 ( 91,869 ) ( 91,573 ) 信託費用合計 ( 782,650 ) ( 783,400 ) 稅前淨利 ( 本期淨投資收益 ∕ 損失 ) 2,190,373 2,130,186 所得稅 - - 稅後淨利 ( 註 ) $ 2,190,373 $ 2,130,186