兆豐國際商業銀行106年 年報

Annual Report 2017 142 財 務 概 況 142 本行利率敏感性資產負債分析表 ( 美金 ) 106 年 12 月 31 日 單位：美金仟元， % 項目 1 至 90 天 ( 含 ) 91 至 180 天 ( 含 ) 181 天至 1 年 ( 含 ) 超過 1 年 合計 利率敏感性資產 $ 36,339,034 $ 1,048,181 $ 424,577 $ 341,939 $ 38,153,731 利率敏感性負債 37,432,085 2,088,035 1,361,413 - 40,881,533 利率敏感性缺口 ( $ 1,093,051 ) ( $ 1,039,854 ) ($ 936,836 ) $ 341,939 ( $ 2,727,802 ) 淨值 $ 534,498 利率敏感性資產與負債比率 93.33% 利率敏感性缺口與淨值比率 ( 510.35% ) 本行利率敏感性資產負債分析表 ( 美金 ) 105 年 12 月 31 日 單位：美金仟元， % 項目 1 至 90 天 ( 含 ) 91 至 180 天 ( 含 ) 181 天至 1 年 ( 含 ) 超過 1 年 合計 利率敏感性資產 $ 31,753,246 $ 917,397 $ 448,358 $ 347,507 $ 33,466,508 利率敏感性負債 32,214,405 1,506,710 1,201,384 - 34,922,499 利率敏感性缺口 ( $ 461,159 ) ( $ 589,313 ) ($ 753,026 ) $ 347,507 ( $ 1,455,991 ) 淨值 $ 389,768 利率敏感性資產與負債比率 95.83% 利率敏感性缺口與淨值比率 ( 373.55% ) 說明： 1. 本表係填報總行及國內分支機構、國際金融業務分行及海外分支機構合計美金之金額，不包括或有資產及或有負債項目。 2. 利率敏感性缺口＝利率敏感性資產－利率敏感性負債。 3. 利率敏感性資產與負債比率＝利率敏感性資產 ∕ 利率敏感性負債。 ( 六 ) 金融資產及金融負債互抵 本行及子行有適用金管會認可之國際會計準則第 32 號第 42 段之規定互抵之金融工具交易，與該類交易相關之金融資產及金融 負債係以淨額表達於資產負債表。 本行及子行亦有從事未符合公報規定互抵條件，但有與交易對手簽訂受可執行淨額交割總約定或類似協議規範，如：全球附買 回總約定 (global master repurchase agreement) 或類似協議等附買回或反向再買回交易。上述受可執行淨額交割總約定或類似 協議在交易雙方選擇以淨額交割時，得以金融資產及金融負債互抵後淨額交割，若無，則以總額進行交割。但若交易之一方有 違約之情事發生時，交易之另一方得選擇以淨額交割。 下表列示上述金融資產與金融負債互抵之相關資訊 : 民國 106 年 12 月 31 日 受互抵、可執行淨額交割總約定或類似協議規範之金融資產 說明 已認列之金融 資產總額 (a) 於資產負債表中互 抵之已認列之金 融負債總額 (b) 列報於資產負債表 之金融資產淨額 (c)=(a)-(b) 未於資產負債表互抵之相關金額 (d) 淨額 (e)=(c)-(d) 金融工具 ( 註 ) 所收取之現金擔保品 衍生工具 $ 3,264,346 $ - $ 3,264,346 $ 1,243,274 $ 66,650 $ 1,954,422 受互抵、可執行淨額交割總約定或類似協議規範之金融負債 說明 已認列之金融 負債總額 (a) 於資產負債表中互 抵之已認列之金 融資產總額 (b) 列報於資產負債表 之金融負債淨額 (c)=(a)-(b) 未於資產負債表互抵之相關金額 (d) 淨額 (e)=(c)-(d) 金融工具 ( 註 ) 設定質押 之現金擔保品 衍生工具 $ 1,855,204 $ - $ 1,855,204 $ 365,186 $ 13,556 $ 1,476,462 民國 105 年 12 月 31 日 受互抵、可執行淨額交割總約定或類似協議規範之金融資產 說明 已認列之金融 資產總額 (a) 於資產負債表中互 抵之已認列之金 融負債總額 (b) 列報於資產負債表 之金融資產淨額 (c)=(a)-(b) 未於資產負債表互抵之相關金額 (d) 淨額 (e)=(c)-(d) 金融工具 ( 註 ) 所收取之現金擔保品 衍生工具 $ 3,783,124 $ - $ 3,783,124 $ 1,181,638 $ 866,726 $ 1,734,760 受互抵、可執行淨額交割總約定或類似協議規範之金融負債 說明 已認列之金融 負債總額 (a) 於資產負債表中互 抵之已認列之金 融資產總額 (b) 列報於資產負債表 之金融負債淨額 (c)=(a)-(b) 未於資產負債表互抵之相關金額 (d) 淨額 (e)=(c)-(d) 金融工具 ( 註 ) 設定質押 之現金擔保品 衍生工具 $ 3,217,540 $ - $ 3,217,540 $ 1,140,092 $ 9,250 $ 2,068,198 註：包含淨額交割總約定及非現金之財務擔保品。