兆豐國際商業銀行106年 年報

Annual Report 2017 140 財 務 概 況 140 10. 本行及子行外匯風險缺口 單位：新臺幣仟元 106 年 12 月 31 日 美元 澳幣 人民幣 歐元 日圓 資產 現金及約當現金 $ 78,035,329 $ 524,540 $ 21,568,006 $ 3,641,671 $ 19,664,594 存放央行及拆借銀行同業 464,400,136 1,848,048 6,408,555 633,202 22,644,647 透過損益按公允價值衡量 之金融資產 30,939,076 3,184,769 258 4,157 1,368 應收款項 31,881,245 7,686,002 1,582,258 378,176 1,928,689 貼現及放款 470,566,619 46,818,900 15,803,835 21,447,658 28,518,461 備供出售金融資產 52,570,567 68,676,711 17,242,410 4,158,860 - 持有至到期日金融資產 22,412,975 1,513,814 3,923,593 512,581 263,368 其他資產 2,263,405 32,530 85,385 57,535 61,145 資產合計 1,153,069,352 130,285,314 66,614,300 30,833,840 73,082,272 負債 央行及金融同業存款 324,204,355 2,007,669 4,894,036 1,818,821 26,335,065 央行及同業融資 33,457,560 - - - - 透過損益按公允價值衡量 之金融負債 7,841,121 8,739 285 2,123 1,461 附買回票券及債券負債 - 461,983 - - - 應付款項 16,751,875 277,300 807,331 756,222 1,810,574 本期所得稅負債 199,276 - 43,713 48,696 127,550 存款及匯款 866,530,769 37,581,977 95,858,190 31,147,010 28,192,669 其他負債 6,544,922 1,889,487 975,266 779,480 315,718 負債合計 1,255,529,878 42,227,155 102,578,821 34,552,352 56,783,037 表內外匯缺口 ( $ 102,460,526) $ 88,058,159 ($ 35,964,521) ($ 3,718,512 ) $ 16,299,235 表外承諾項目 $ 62,735,767 $ 915,439 $ 1,774,825 $ 11,643,677 $ 3,102,882 臺幣兌換匯率 29.6480 23.0988 4.5382 35.4056 0.2629 單位：新臺幣仟元 105 年 12 月 31 日 美元 澳幣 人民幣 歐元 日圓 資產 現金及約當現金 $ 49,703,544 $ 310,135 $ 10,445,992 $ 3,678,163 $ 12,041,669 存放央行及拆借銀行同業 424,434,194 756,861 13,878,641 1,700,832 22,568,162 透過損益按公允價值衡量 之金融資產 37,811,904 2,240,329 409 9,930 2,252 應收款項 32,920,147 5,151,369 1,303,214 1,010,405 1,840,866 貼現及放款 485,835,591 40,866,161 12,683,762 20,649,860 33,179,147 備供出售金融資產 52,314,756 49,517,024 15,183,326 4,441,860 - 持有至到期日金融資產 22,064,690 1,527,971 4,109,819 679,202 276,970 其他資產 970,839 32,161 80,774 61,968 54,255 資產合計 1,106,055,665 100,402,010 57,685,937 32,232,220 69,963,321 負債 央行及金融同業存款 320,340,353 3,462,822 5,652,241 2,408,881 22,514,259 央行及同業融資 39,974,427 - - - - 透過損益按公允價值衡量 之金融負債 10,363,477 13,022 428 6,402 3,222 應付款項 13,873,248 242,784 787,605 580,837 1,905,729 本期所得稅負債 212,916 - 41,114 64,832 125,276 存款及匯款 776,913,967 29,935,501 82,258,183 28,837,557 29,034,895 其他負債 5,923,470 1,225,396 1,387,315 758,040 373,582 負債合計 1,167,601,858 34,879,525 90,126,886 32,656,549 53,956,963 表內外匯缺口 ( $ 61,546,193) $ 65,522,485 ($ 32,440,949) ($ 424,329 ) $ 16,006,358 表外承諾項目 $ 75,718,179 $ 1,400,585 $ 2,278,564 $ 11,527,929 $ 3,337,466 臺幣兌換匯率 32.2060 23.3236 4.6253 33.9612 0.2769 11. 權益證券風險管理 本行因自營、造市、策略等需要，在法令規定範圍內持有權益證券，其市場風險包含因個別權益證券價格變動所產生之個別 風險，及因整體市場價格變動所產生的一般市場風險。 投資操作小組依標的公司之基本面及市場交易面等條件考量，以選擇流動性高之績優成長股票為主，擬訂投資價位，經投 資審議委員會核定後，交易員於核定價格上限內，視情況買入。 每日買賣紀錄、投資組合明細及損益概況均須向負責階層報告，每月並以β值衡量投資組合受到系統風險影響的程度。訂 有停損、預警及例外管理規定，以及對持有個股、產業集中度之限額控管。