兆豐國際商業銀行106年 年報

財 務 概 況 131 131 6. 金融資產信用品質及逾期減損分析 (1) 本行及子行金融資產品質及逾期減損狀況 單位：新臺幣仟元 106 年 12 月 31 日 未逾期未減損 已逾期未減損 已減損 損失準備 淨額 健全 良好 尚可 薄弱 無評等 小計 健全 良好 尚可 薄弱 無評等 小計 表內金融資產信用暴險： 現金及約當現金 $ 135,365,175 $ 1,727,405 $ 38,424 $ 6,105 $ 574,431 $ 137,711,540 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 1,293 $ 137,710,247 存放央行及拆借銀行同業 559,952,989 2,941,969 1,801,911 4,071,897 - 568,768,766 - - - - - - - - 568,768,766 透過損益按公允價值衡量之金融資產 －債務工具 32,591,741 1,378,921 - - 321,000 34,291,662 - - - - - - - - 34,291,662 －衍生工具 2,470,354 193 - - 793,799 3,264,346 - - - - - - - - 3,264,346 附賣回票券及債券投資 1,697,586 - - - - 1,697,586 - - - - - - - - 1,697,586 應收款項 27,124,392 13,393,893 6,477,979 4,196,801 8,313,078 59,506,143 1,764 505 321 580 17,991 21,161 1,344,227 1,664,722 59,206,809 貼現及放款 731,391,266 434,747,626 245,350,596 81,794,353 278,753,442 1,772,037,283 1,526,617 242,386 169,487 234,891 103,710 2,277,091 16,201,887 28,355,505 1,762,160,756 備供出售金融資產－債務工具 272,308,268 - - - - 272,308,268 - - - - - - - - 272,308,268 持有至到期日金融資產－債務工具 282,425,087 - - - 18,649 282,443,736 - - - - - - - - 282,443,736 其他資產 61,420 730,431 - - 1,809,022 2,600,873 - - - - - - 4,830- 1,525 2,604,178 合 計 $2,045,388,278 $ 454,920,438 $253,668,910 $90,069,156 $ 290,583,421 $3,134,630,203 $ 1,528,381 $ 242,891 $ 169,808 $ 235,471 $ 121,701 $2,298,252 $17,550,944 $ 30,023,045 $ 3,124,456,354 單位：新臺幣仟元 105 年 12 月 31 日 未逾期未減損 已逾期未減損 已減損 損失準備 淨額 健全 良好 尚可 薄弱 無評等 小計 健全 良好 尚可 薄弱 無評等 小計 表內金融資產信用暴險： 現金及約當現金 $ 87,838,654 $ 1,874,076 $ 12,955 $ 10,259 $ 692,808 $ 90,428,752 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 2,206 $ 90,426,546 存放央行及拆借銀行同業 535,423,829 2,169,137 644,120 1,311,797 462,859 540,011,742 - - - - - - - - 540,011,742 透過損益按公允價值衡量之金融資產 －債務工具 34,151,375 4,415,420 99,880 - - 38,666,675 - - - - - - - - 38,666,675 －衍生工具 2,124,733 4,250 - - 1,654,141 3,783,124 - - - - - - - - 3,783,124 附賣回票券及債券投資 4,255,968 - - - - 4,255,968 - - - - - - - - 4,255,968 應收款項 12,261,511 9,157,438 17,153,080 3,349,734 17,714,301 59,636,064 4,861 330 924 512 21,590 28,217 1,189,648 1,428,738 59,425,191 貼現及放款 754,413,557 347,880,410 213,107,288 110,221,176 301,460,958 1,727,083,389 747,750 150,011 360,168 204,050 48,633 1,510,612 13,378,997 26,694,232 1,715,278,766 備供出售金融資產－債務工具 198,432,234 199,558 - 60,173 - 198,691,965 - - - - - - - - 198,691,965 持有至到期日金融資產－債務工具 279,246,571 25,667 - - 18,930 279,291,168 - - - - - - - - 279,291,168 其他資產 84,130 795,526 - - 463,107 1,342,763 - - - - - - 5,608 3,034 1,345,337 合 計 $1,908,232,562 $ 366,521,482 $231,017,323 $ 114,953,139 $ 322,467,104 $2,943,191,610 $ 752,611 $ 150,341 $ 361,092 $ 204,562 $ 70,223 $ 1,538,829 $14,574,253 $ 28,128,210 $ 2,931,176,482 a. 依本行及子行就資產內部評等之相關規範，本行及子行民國 106 及 105 年 12 月 31 日投資於健全等級以上之債務工具比率分別為 99.71% 及 99.07% 。 b. 民國 106 年及 105 年 12 月 31 日本行及子行存放及拆放同業款項屬健全等級之比率為 98.45% 及 99.15% 。 c. 民國 106 年及 105 年 12 月 31 日本行及子行之放款屬健全等級比率分別為 41.27% 及 43.68% 。 d. 本行及子行之貼現及放款皆已依循授信相關作業規範及法令規定，採用內部信用評等 ( 分 ) 表予以分類。 e. 本行及子行之貼現及放款皆已依循授信相關作業規範及法令規定，採用內部模型評等或評等 ( 分 ) 表予以分類。採用內部模型評等可再分為健全、良好、尚可及薄弱四大類，其違約機率可與 Standard & Poor's 之評等對應；另無評等部分係以評等 ( 分 ) 表進行 分類之暴險，尚未對應違約機率，主要為主權國家、銀行及海外分行客戶之暴險。本行對於主權國家及銀行採合格外部評等為品質控管工具，對於海外分行客戶則以評等 ( 分 ) 表進行分類。