兆豐國際商業銀行106年 年報

Annual Report 2017 114 財 務 概 況 114 ( 十四 ) 央行及同業融資 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日 同業融資 $ 24,234,226 $ 29,781,859 央行放款轉融資 5,398,742 5,909,170 央行其他融資 3,824,592 4,283,398 合 計 $ 33,457,560 $ 39,974,427 ( 十五 ) 透過損益按公允價值衡量之金融負債 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日 持有供交易之金融負債： 衍生工具 $ 1,855,204 $ 3,217,540 指定透過損益按公允價值衡量之金融負債： 金融債券 6,920,122 8,176,700 合 計 $ 8,775,326 $ 11,394,240 1. 本行及子行於民國 106 年及 105 年度持有供交易之金融資產及負債與指定透過損益按公允價值衡量之金融負債認列之損 益請詳附註六 ( 二十七 ) 。 2. 本行指定透過損益按公允價值衡量之金融工具係為消除會計認列不一致所做之指定。 ( 十六 ) 應付款項 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日 應付款 $ 8,005,657 $ 8,531,575 承兌匯票 10,445,175 8,932,976 應付股息及紅利 5,679,263 5,679,263 應付代收款 1,194,930 1,069,207 應付利息 2,994,849 2,375,143 應付費用 4,339,817 3,435,119 應付美國聯準會款項 ( 註 ) 859,792 - 其他應付款 2,019,469 2,126,256 合 計 $ 35,538,952 $ 32,149,539 註：支付美國聯準會款項相關資訊請詳附註六 ( 三十一 ) 之說明。 ( 十七 ) 存款及匯款 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日 定期存款 $ 933,282,553 $ 750,665,209 活期存款 687,417,686 678,871,749 活期儲蓄存款 469,471,766 429,888,906 定期儲蓄存款 258,313,661 268,289,550 支票存款 33,023,430 37,981,338 匯款 6,394,345 6,374,813 可轉讓定期存單 1,332,800 1,544,100 合 計 $ 2,389,236,241 $ 2,173,615,665 ( 十八 ) 應付金融債券 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日 次順位金融債券 $ 25,900,000 $ 36,200,000 金融債券發行情形： 單位 ： 新臺幣仟元 債 券 名 稱 發 行 期 間 利 率 發 行 總 額 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日 備 註 第 99 期第 1 次開發金融債券 99.12.24-106.12.24 1.53% $ 10,300,000 $ - $ 10,300,000 每 12 個月付息一次，到期一次還本 第 100 期第 1 次開發金融債券 100.04.15-107.04.15 1.65% 4,700,000 4,700,000 4,700,000 每 12 個月付息一次，到期一次還本 第 100 期第 2 次開發金融債券 100.11.24-107.11.24 1.62% 7,900,000 7,900,000 7,900,000 每 12 個月付息一次，到期一次還本 第 101 期第 1 次開發金融債券 101.05.18-108.05.18 1.48% 1,300,000 1,300,000 1,300,000 每 12 個月付息一次，到期一次還本 第 103 期第 1 次開發金融債券 103.03.28-110.03.28 1.70% 4,900,000 4,900,000 4,900,000 每 12 個月付息一次，到期一次還本 第 103 期第 2 次開發金融債券 103.06.24-110.06.24 1.65% 7,100,000 7,100,000 7,100,000 每 12 個月付息一次，到期一次還本 合 計 $ 25,900,000 $ 36,200,000 單位 ： 美金仟元 債 券 名 稱 發 行 期 間 利 率 發 行 總 額 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日 備 註 103 年度第四期金融債券 103.11.19-123.11.19 0.00% 30,000 $ - $ 30,000 到期一次還本 103 年度第五期金融債券 103.11.19-123.11.19 0.00% 130,000 130,000 130,000 到期一次還本 103 年度第七期金融債券 103.11.19-133.11.19 0.00% 75,000 75,000 75,000 到期一次還本 合 計 $ 205,000 $ 235,000 截至民國 106 年及 105 年 12 月 31 日止，上述已發行之金融債券未償餘額分別為美金 2.05 億元及 2.35 億元與新臺幣分別 為 259 億元及 362 億元，其中分別有美金面額 2.05 億元及 2.35 億元之主順位金融債券為指定透過損益按公允價值衡量金融 負債，以利率交換合約規避其利率風險，該利率交換合約係以公允價值衡量且公允價值變動列入損益，為消除會計不一致， 將上述金融債券亦指定為透過損益按公允價值衡量之金融負債。