兆豐國際商業銀行106年 年報

財 務 概 況 111 111 ( 七 ) 持有至到期日金融資產 － 淨額 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日 央行定期存單 $ 251,900,000 $ 246,125,000 銀行定期存單 11,199,845 12,937,145 金融債券 14,375,848 14,334,099 政府債券 3,147,783 3,000,335 公司債 1,820,260 2,894,589 合 計 $ 282,443,736 $ 279,291,168 1. 民國 106 年及 105 年 12 月 31 日，上述金融資產中有面額 $5,262,900 仟元及 $5,276,900 仟元，業已提供有關機關作為各項 業務之準備及擔保品。 2. 本行及子行於民國 106 年及 105 年度就持有至到期日金融資產認列之利息收入分別為 $2,213,346 仟元及 $1,973,226 仟元。 3. 本行於民國 105 年度所持有之持有至到期日金融資產，因發行人信用評等下降，處分之面額為 USD$2,000 仟元及所產生之 處分損失為 $189 仟元。其計算處分持有至到期日投資金額佔資產負債表日餘額之百分比為 0.02% 。 ( 八 ) 採用權益法之投資 － 淨額 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日 個 別 不 重 大 關 聯 企 業 帳面金額 比率 (%) 帳面金額 比率 (%) 巴哈馬國泰投資開發公司 $ 58,808 100.00 $ 60,195 100.00 巴拿馬國泰倉庫公司 51,135 100.00 55,941 100.00 兆豐管理顧問股份有限公司 79,160 100.00 66,316 100.00 RAMLETT FINANCE 7,500 100.00 6,931 100.00 雍興實業股份有限公司 684,534 99.56 690,960 99.56 中國物產股份有限公司 27,048 68.27 27,661 68.27 兆豐第一創業投資股份有限公司 25,769 25.00 27,997 25.00 安豐企業股份有限公司 11,901 25.00 11,844 25.00 台灣票券金融股份有限公司 1,646,941 24.55 1,574,082 24.55 大強鋼鐵鑄造股份有限公司 44,637 22.22 43,457 22.22 中國建築經理股份有限公司 182,814 20.00 183,507 20.00 全球創業投資股份有限公司 142,488 11.84 138,127 11.84 兆豐成長創業投資股份有限公司 145,589 11.81 146,735 11.81 合 計 $ 3,108,324 $ 3,033,753 1. 本行及子行個別不重大關聯企業經營結果之份額彙總如下： 106 年度 105 年度 繼續營業單位本期淨利 $ 208,567 $ 227,118 其他綜合損益 ( 稅後淨額 ) 21,125 ( 62,565 ) 本期綜合損益總額 $ 229,692 $ 164,553 2. 本行及子行投資之關聯企業皆無公開報價，且關聯企業以發放現金股利、償付借款或墊款之方式將資金移轉予投資者之能力 皆未受到重大限制。 3. 本行及子行民國 106 年及 105 年 12 月 31 日，採權益法之投資均未有提供質押或擔保之情形。 4. 本行轉投資兆豐成長創業投資股份有限公司持股比例為 11.81% ，惟因與本行之聯屬公司及母公司綜合持股比例超過 20% ， 故採權益法評價。 5. 本行投資全球創業投資股份有限公司持股比例為 11.84% ，惟因全球創投之董事 11 席中，本行占有 2 席，且被選任為董事 長，具參與決策權，故採權益法評價。 ( 九 ) 其他金融資產 － 淨額 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日 買入匯款 $ 4,089 $ 16,908 以成本衡量之股權投資 10,214,744 10,692,246 非放款轉列之催收款項 4,830 5,608 小計 10,223,663 10,714,762 減：備抵呆帳 － 買入匯款 ( 16 ) ( 155 ) 減：備抵呆帳 － 非放款轉列之催收款項 ( 1,509 ) ( 2,879 ) 減：累計減損 － 以成本衡量之股權投資 ( 884,452 ) ( 1,040,931 ) 淨 額 $ 9,337,686 $ 9,670,797 1. 本行持有之未上市櫃股票因無活絡市場公開報價且公允價值無法可靠衡量，故以成本衡量。 2. 民國 106 年及 105 年度本行及子行因被投資公司長期虧損而認列減損損失請詳附註六 ( 二十九 ) 之說明。 3. 民國 106 年及 105 年度本行及子行因持有以成本衡量之股權投資獲配之股利收入及處分被投資公司損益合計數分別為 $619,151 仟元及 $803,272 仟元。