兆豐國際商業銀行106年 年報

財 務 概 況 109 109 ( 三 ) 透過損益按公允價值衡量之金融資產 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日 持有供交易之金融資產： 股票 $ 4,060,454 $ 2,866,854 衍生工具 3,264,346 3,783,124 公司債 20,601,506 23,284,785 金融債券 12,508,766 15,381,890 政府債券 1,181,390 - 合 計 $ 41,616,462 $ 45,316,653 1. 本行及子行民國 106 年及 105 年度持有供交易之金融資產及負債與指定透過損益按公允價值衡量之金融負債認列之損益請 詳附註六 ( 二十七 ) 。 2. 民國 106 年及 105 年 12 月 31 日，上述金融資產皆無提供有關機關作為各項業務之準備及擔保品。 3. 民國 106 年及 105 年 12 月 31 日，上述透過損益按公允價值變動列入損益之金融資產中之債券皆無做附買回賣出之情形。 ( 四 ) 應收款項 － 淨額 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日 應收承購帳款 $ 33,152,887 $ 36,988,054 應收承兌票款 10,344,104 8,240,037 應收利息 5,962,835 5,110,512 應收信用卡款項 4,860,248 4,452,488 應收遠期信用狀買斷款 3,038,711 1,879,409 應收收益 920,035 923,320 其他應收款 2,592,711 3,260,109 小計 60,871,531 60,853,929 減 ： 備抵呆帳 ( 1,664,722 ) ( 1,428,738 ) 淨 額 $ 59,206,809 $ 59,425,191 ( 五 ) 貼現及放款 － 淨額 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日 貼 現 $ 9,660 $ 14,859 透 支 3,180,332 1,977,856 短期放款 509,194,785 389,317,574 中期放款 690,056,078 773,175,872 長期放款 576,100,312 563,521,555 進出口押匯 9,895,964 12,512,002 放款轉列之催收款項 2,079,130 1,453,280 小計 1,790,516,261 1,741,972,998 減：備抵呆帳 ( 28,355,505 ) ( 26,694,232 ) 淨 額 $ 1,762,160,756 $ 1,715,278,766 1. 截至民國 106 年及 105 年 12 月 31 日止，逾期放款於清償期屆滿六個月內轉入催收款之餘額分別為 $2,079,130 仟元及 $1,453,280 仟元；上述餘額中包含應收利息金額分別為 $8,236 仟元及 $7,916 仟元。 2. 備抵呆帳變動表 截至民國 106 年及 105 年 12 月 31 日止，本行及子行放款及應收款之減損評估說明如下： (1) 放款 項 目 放款總額 106 年 12 月 31 日 備抵呆帳金額 106 年 12 月 31 日 存在個別減損之客觀證據 個別評估 $ 15,232,401 $ 2,656,718 組合評估 969,486 142,804 無個別減損之客觀證據 組合評估 1,774,314,374 25,555,983 項 目 放款總額 105 年 12 月 31 日 備抵呆帳金額 105 年 12 月 31 日 存在個別減損之客觀證據 個別評估 $ 12,627,826 $ 2,938,804 組合評估 751,171 105,651 無個別減損之客觀證據 組合評估 1,728,594,001 23,649,777